內(nèi)部控制與銀行融資的關(guān)系是怎么說的，或者有沒有這...

;淺談商業(yè)銀行與商業(yè)銀行。;依法合規(guī)經(jīng)營是《商業(yè)銀行法》對(duì)的基本要求；;美國國有商業(yè)銀行。隨著商業(yè)銀行改革的逐步深入，發(fā)展業(yè)務(wù)經(jīng)營和加強(qiáng)內(nèi)部管理的壓力越來越大。特別是一些基層金融機(jī)構(gòu)的部分從業(yè)人員對(duì)合法合規(guī)經(jīng)營認(rèn)識(shí)不足，不能妥善平衡加強(qiáng)內(nèi)控防范、合法合規(guī)經(jīng)營與業(yè)務(wù)發(fā)展、提高經(jīng)營效率之間的關(guān)系。本文試從當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范的現(xiàn)狀出發(fā)，談?wù)剬?duì)基層金融機(jī)構(gòu)法律合規(guī)管理的認(rèn)識(shí)。一、當(dāng)前金融風(fēng)險(xiǎn)防范形勢(shì)。近年來， 銀行股份有限公司。;金融監(jiān)管得到加強(qiáng)，金融機(jī)構(gòu)的金融風(fēng)險(xiǎn)得到化解，基層銀行的經(jīng)營環(huán)境得到改善。但是，由于金融領(lǐng)域的問題成因復(fù)雜，各種社會(huì)經(jīng)濟(jì)因素和金融制度因素交織在一起，這些問題在短時(shí)間內(nèi)并沒有得到根本解決。當(dāng)前，金融風(fēng)險(xiǎn)防范形勢(shì)依然嚴(yán)峻，社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中不利于金融安全穩(wěn)定的因素仍在一定程度上存在，依法合規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)狀不容忽視。主要表現(xiàn)在:(1)外部針對(duì)銀行的犯罪依然猖獗。社會(huì)金融犯罪時(shí)有發(fā)生，危及金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)和從業(yè)人員人身安全。近年來，雖然公安部門加大了打擊犯罪的力度，社會(huì)治安狀況有所好轉(zhuǎn)，但金融機(jī)構(gòu)仍然是犯罪分子的重點(diǎn)目標(biāo)。搶劫、盜竊、詐騙銀行資金的刑事案件不斷發(fā)生，作案手段日趨兇狠狡猾，犯罪趨向智能化、團(tuán)伙化。據(jù)統(tǒng)計(jì)，去年全省共發(fā)生搶劫、盜竊、詐騙案件55起，涉案金額800萬美元、2500萬港幣、 億元。除上述三類直接犯罪外，金融機(jī)構(gòu)非法融資和職務(wù)犯罪也有所上升，嚴(yán)重破壞了正常的金融秩序。(二)內(nèi)部管理形勢(shì)嚴(yán)峻，風(fēng)險(xiǎn)無處不在。內(nèi)控制度尚不健全，違規(guī)經(jīng)營和經(jīng)濟(jì)案件屢禁不止。總的來看，近年來，商業(yè)銀行內(nèi)控防范體系建設(shè)取得較大成績(jī)，風(fēng)險(xiǎn)管理不斷加強(qiáng)，基本能夠依法合規(guī)經(jīng)營。但是，對(duì)具體內(nèi)部控制措施的檢查和監(jiān)督仍然不夠。首先，信貸管理缺乏有效性。應(yīng)該說，近年來銀行在信貸管理上花了不少功夫，但其管理的成效并沒有得到很好的體現(xiàn)。雖然有些問題不能形成風(fēng)險(xiǎn)，比如有些銀行每次檢查都或多或少有改進(jìn)的空間。第二，缺乏對(duì)會(huì)計(jì)監(jiān)督的再監(jiān)督。不可否認(rèn)，會(huì)計(jì)出納風(fēng)險(xiǎn)一直是商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)中的重要環(huán)節(jié)。沒有大問題，也沒有小問題，歸結(jié)起來都是員工的素質(zhì)問題，但是缺乏有效的對(duì)監(jiān)督者的再監(jiān)督機(jī)制才是問題的關(guān)鍵。三是執(zhí)行制度不夠嚴(yán)格。一些基層同志不能嚴(yán)格執(zhí)行政協(xié)的有關(guān)規(guī)定。;銀行和上級(jí)行的存款實(shí)名制、大額現(xiàn)金管理規(guī)定等。無意中給不法分子留下了可乘之機(jī)。第四，調(diào)查不到位。客觀地說，一方面，由于巡視監(jiān)督工作缺乏責(zé)任制，對(duì)已經(jīng)發(fā)現(xiàn)問題但沒有發(fā)現(xiàn)的巡視人員沒有一定的約束，巡視監(jiān)督工作沒有壓力。另一方面，對(duì)問題責(zé)任人處理松散，處罰不到位，使得查處工作沒有對(duì)違規(guī)違紀(jì)者起到應(yīng)有的震懾作用。第二，充分認(rèn)識(shí)依法經(jīng)營的重要性。依法經(jīng)營是規(guī)范金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為、有效防范風(fēng)險(xiǎn)的重要前提，也是衡量金融機(jī)構(gòu)管理水平的重要標(biāo)志。依法經(jīng)營不僅是《商業(yè)銀行法》賦予我們的責(zé)任，也是商業(yè)銀行改革發(fā)展的內(nèi)在要求。就目前的實(shí)踐來看，依法合規(guī)與業(yè)務(wù)發(fā)展是一致的，業(yè)務(wù)發(fā)展必須堅(jiān)持依法合規(guī)，這是促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的重要保障。其重要性主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面:1。合規(guī)管理是適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。國有商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣商品的特殊企業(yè)。工、農(nóng)、中、建四大國有商業(yè)銀行自有資金非常有限。超過90%的營運(yùn)資金來自客戶。;銀行的存款或其他負(fù)債，以及它們的業(yè)務(wù)都是高風(fēng)險(xiǎn)的。依法經(jīng)營要求各經(jīng)營銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、國際業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、內(nèi)部管控必須合法合規(guī)，以維護(hù)各銀行一級(jí)法人的整體利益和國有銀行的整體形象。江曾經(jīng)說過，金融是國民經(jīng)濟(jì)的核心，金融穩(wěn)定就是國家穩(wěn)定。從這個(gè)角度看，依法經(jīng)營不僅是維護(hù)社會(huì)主義市場(chǎng)秩序的需要，也是實(shí)踐江“”重要思想的具體體現(xiàn)。2.合規(guī)管理是商業(yè)銀行發(fā)展的客觀需要。安全就是效益。長(zhǎng)期以來，受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的影響，相當(dāng)一部分國有商業(yè)銀行受過去專業(yè)銀行體制的束縛，習(xí)慣于粗放經(jīng)營，導(dǎo)致不良資產(chǎn)比例上升，財(cái)務(wù)狀況不佳，經(jīng)營效率低下，不能滿足商業(yè)銀行發(fā)展的需要。;商業(yè)改革與發(fā)展。依法經(jīng)營要求商業(yè)銀行加強(qiáng)和完善內(nèi)控約束機(jī)制，牢固樹立商業(yè)化經(jīng)營理念，扭轉(zhuǎn)只顧經(jīng)營不顧風(fēng)險(xiǎn)的局面。不依法辦事會(huì)給銀行帶來損失。沒有合規(guī)，就沒有銀行的發(fā)展，也就沒有生存和發(fā)展的空間。3.合規(guī)管理是應(yīng)對(duì)外資銀行挑戰(zhàn)的需要。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)是有一定規(guī)律的。在 加入WTO后，外資銀行將分階段進(jìn)入，實(shí)力強(qiáng)，金融產(chǎn)品多，科技進(jìn)步，內(nèi)控制度健全，特別是遵守國際標(biāo)準(zhǔn)的意識(shí)。國有商業(yè)銀行在這方面相對(duì)遜色。從某種意義上說，國有銀行要想與外資銀行競(jìng)爭(zhēng)，必須加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，大力發(fā)展業(yè)務(wù)，依法經(jīng)營，才能充分發(fā)揮國有銀行的獨(dú)特性。優(yōu)勢(shì)，搶占市場(chǎng)制高點(diǎn)。4.依法合規(guī)經(jīng)營是基層銀行的迫切需要。近年來，隨著我們企業(yè)經(jīng)營狀況的不斷改善，客觀上有不少同志存在管理松散、制度執(zhí)行不嚴(yán)的思想。一些同志對(duì)依法合規(guī)經(jīng)營的重要性認(rèn)識(shí)不足，甚至沒有一個(gè)正確規(guī)范的操作，加強(qiáng)內(nèi)部管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，提高效率。有些同志擔(dān)心，加強(qiáng)依法經(jīng)營，嚴(yán)格執(zhí)行制度，會(huì)影響業(yè)務(wù)的發(fā)展。有的甚至認(rèn)為只務(wù)分?jǐn)?shù)上去了，業(yè)務(wù)發(fā)展了，業(yè)務(wù)安全無事故了，就忽視或不重視法制教育，不重視學(xué)習(xí)新的法律法規(guī)。對(duì)相關(guān)制度執(zhí)行情況的檢查和監(jiān)督不到位，導(dǎo)致內(nèi)部控制機(jī)制未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。由此，在信貸管理、會(huì)計(jì)監(jiān)督等條線的檢查中，仍有一些不該發(fā)生的現(xiàn)象，有的甚至影響到商業(yè)銀行。因此，當(dāng)務(wù)之急是我們要增強(qiáng)意識(shí)，努力做到依法經(jīng)營。三。關(guān)于法律合規(guī)管理的建議:法律合規(guī)管理是我行基層銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的內(nèi)在需要，首先要自覺增強(qiáng)法律合規(guī)管理意識(shí)，不斷增強(qiáng)法律觀念，努力在規(guī)范的前提下發(fā)展業(yè)務(wù)，在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時(shí)加強(qiáng)規(guī)范管理。其次，要加強(qiáng)自身制度建設(shè)，完善風(fēng)險(xiǎn)防范體系和內(nèi)控機(jī)制，嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定和權(quán)責(zé)發(fā)生制原則規(guī)范業(yè)務(wù)操作，不搞惡性競(jìng)爭(zhēng)。第三，加強(qiáng)職業(yè)道德教育和紀(jì)律教育，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，最大限度降低道德風(fēng)險(xiǎn)和能力風(fēng)險(xiǎn)。1、從學(xué)習(xí)上，加強(qiáng)思想道德教育。依法合規(guī)經(jīng)營，需要我們特別注意加強(qiáng)學(xué)習(xí)，在防范能力風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，非常注意防范道德風(fēng)險(xiǎn)。我們要認(rèn)真學(xué)習(xí)《法》、《商業(yè)銀行法》、《金融違法行為處罰辦法》和的有關(guān)法律法規(guī)。;讓所有員工知道他們能做什么和能做什么。;學(xué)習(xí)做不到。金融機(jī)構(gòu)的干部職工必須無條件地掌握一些基本的法律法規(guī)和自己應(yīng)該知道的知識(shí)，并努力運(yùn)用到實(shí)際工作中去。2、嚴(yán)格管理，強(qiáng)化規(guī)章制度的執(zhí)行。依法經(jīng)營的關(guān)鍵是嚴(yán)格執(zhí)行制度。歷史的教訓(xùn)告訴我們，任何超出制度范圍的行為都會(huì)受到制度的懲罰，任何違規(guī)違紀(jì)的人都會(huì)為此付出代價(jià)。因此，要嚴(yán)把每一道防線，把好入口關(guān)，加強(qiáng)內(nèi)控預(yù)防三道防線的監(jiān)管(崗位制約、業(yè)務(wù)主管部門監(jiān)管、監(jiān)察審計(jì)再監(jiān)管)。特別是第二道防線，要用制度管人，用制度規(guī)范員工的行為。3.從內(nèi)部控制入手，加強(qiáng)監(jiān)督機(jī)制建設(shè)。監(jiān)管主要集中在三個(gè)層面。第一，抓監(jiān)管的人很重要，也很難。對(duì)不到位的要解釋，對(duì)不敬業(yè)不盡責(zé)的要采取一些警惕措施。二是關(guān)注監(jiān)管，已經(jīng)在監(jiān)管了。暴露的事情，要一查到底，決不能手軟。三是抓被監(jiān)管人。被監(jiān)管人要認(rèn)真誠懇，對(duì)已監(jiān)管的問題要敢于承擔(dān)責(zé)任，特別是要積極做好整改工作。4、從培養(yǎng)入手，強(qiáng)化隊(duì)伍的整體素質(zhì)。依法經(jīng)營是商業(yè)銀行必須長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本原則，因此必須堅(jiān)持長(zhǎng)期學(xué)習(xí)。人事、監(jiān)察部門要有針對(duì)性地制定長(zhǎng)期培訓(xùn)計(jì)劃，有目的、有步驟地開展一些針對(duì)性的培訓(xùn)工作，切實(shí)提高員工學(xué)法用法的自覺性。5、從干部做起，強(qiáng)化崗位責(zé)任觀念。依法經(jīng)營的一個(gè)必不可少的保障就是有責(zé)任感。這就需要我們基層銀行的高層管理者(行長(zhǎng)、主任)負(fù)起責(zé)任來，特別是從基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的主任、后臺(tái)主任做起，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，承擔(dān)起應(yīng)有的責(zé)任。各銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和分管業(yè)務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)同志要定期和不定期對(duì)本單位、本部門、本條線的工作進(jìn)行檢查，確保業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性和合法性。總之，內(nèi)部控制是一項(xiàng)經(jīng)常性的工作，必須常抓不懈。業(yè)務(wù)主管部門要加大檢查力度，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決，將風(fēng)險(xiǎn)消除在業(yè)務(wù)流程的前端和萌芽階段。監(jiān)管、法規(guī)、安全等監(jiān)管保障部門要各司其職，在相互監(jiān)督中相互促進(jìn)，不斷提高監(jiān)控效果，防范和化解一些可能出現(xiàn)的矛盾，促進(jìn)商業(yè)銀行健康向上發(fā)展。