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2022-11-14 16:46:36
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如果是老板自己的錢和公司的資金沒有關系的話應該先交
借:現金
信用:其他應付款
借款:應付賬款或原材料
現金貸款:
應付賬款用來計算企業(yè)購買材料、貨物和接受勞務所應支付的金額。
公司對采購的材料、貨物核對進料，但尚未付款的，按照相關單據(發(fā)票開票記錄發(fā)票上的實際價格，連同貨物對應物或暫估價值)，借記“原材料”、“存貨”、“應交稅金-應付增值稅(購貨增值稅)”等科目，貸記“應付賬款”等科目。
企業(yè)接受供應商提供的服務時應支付但尚未支付的款項，應根據供應商的發(fā)票、賬單借記“制造費用”、“管理費用”等相關成本科目，貸記“應付賬款”。企業(yè)支付應付賬款時，借記“應付賬款”賬戶，貸記“銀行存款”賬戶。
擴展信息:
(一)企業(yè)購進核對來料和產品，但尚未付款的，按照相關單據(發(fā)票開票記錄發(fā)票上的實際價格，隨貨物對口或暫估價值)，借記“物資購進”、“在公路貨物和材料”等科目，按增值稅抵扣，借記“應繳稅款-應繳增值稅(購貨增值稅)”等科目，將應繳金額記入頭部。
企業(yè)采購物資時，供方發(fā)貨時未付款的，供方補足未付款的，應借記“應付賬款”，將相應金額貸記在“待處理財產損益”中
(2)因供方提供的服務而產生的未付款項，“生產成本”、“管理費用”等項目，應根據供方的發(fā)票、單據，借記、貸記本節(jié)。當支付時，主體被借記，而“銀行存款”被貸記。
(3)采用售后回購方式融資的，在發(fā)行商品和其他資產時，按實際收到或應收的金額，借記“銀行存款”和“應收賬款”科目，記入專用發(fā)票上注明的增值稅，貸記“應納稅額-應納稅額增值稅(銷項稅)”科目，根據差額，貸記科目。
回購價格與原銷售價格之間的差額，應在回購期間按期計提利息費用，借記到“財務費用”項，貸記到該項。
購回商品時，按商品購價借記，按可抵扣增值稅借記，按實際支付金額借記“應納稅額-應納稅額增值稅(進項稅額)”，按實際支付金額貸記“銀行存款”。
參考來源:百度百科-應付賬款
老板如何支付公司的貨款
公司發(fā)票支付給私人賬戶如何處理
公司對個人進行支付，會計核算方法為:
借:其他應收款
借:銀行存款
嚴禁私存公款。僅限以下資金轉賬:
工資、獎金、勞務收入、個人債權、財產權利的轉移、個人證券期貨保證金、保險債權、保險費的退還等。
金額超過五萬元的，還應當提供獎勵證明、勞動合同、證券期貨公司證明、轉讓協議、保險公司證明等相關證明材料。
其實，從單位賬戶開具的現金支票存入個人賬戶也是可以的，但辦理時同樣要符合上述規(guī)定，提供相應的證明。一般來說，會計分錄是:
借:應付賬款
借:銀行存款
當然要根據單位設定具體細節(jié)的會計所看情況。
收到了對方公司的賬單，老板用自己的錢付了什么時候可以付，怎么做賬?
公司從對方公司采購材料并收到發(fā)票:
借:原材料
應納稅額-應納稅額增值稅(進項稅)
資信:應付賬款-XX公司
老板用自己的錢支付了對方的公司賬戶
借款來源:應付賬款-XX公司
D:其他應付款——老板
把公司的錢轉給老板
Borrow:其他應付款——老板
借:銀行存款
為保證應稅業(yè)務的買賣雙方真實交易，稅務局要求:
開票單位必須是銷售單位開具給購貨單位的發(fā)票;
收到的款項也必須從買方的銀行賬戶直接匯入賣方的銀行賬戶;
因此，如果買家用個人賬戶向賣家的銀行賬戶支付貨款，很有可能被懷疑是偽造發(fā)票，稅務機關會檢查交易的真?zhèn)?，并有可能受到罰款等處罰。
因此，如果是公司與公司之間的交易業(yè)務，最好真實反映實際結算情況，不要從私人賬戶購買商品造成麻煩。
我怎樣把錢從我的公司賬戶轉到我的個人賬戶?
公司一般賬戶的錢不能轉到個人賬戶。具體如下:
國家禁止私人存放公款。僅可轉讓工資、獎金、勞務收入、個人債權和財產權利的轉讓、個人證券期貨保證金、保險理賠保險費的退還。
如果金額超過5萬，必須向銀行提供相關證明。如獎勵證書、勞動合同、證券期貨公司證書、轉讓協議、保險公司證書等證明材料。
看到這里，大家就清楚地了解到公司發(fā)票要支付到私人賬戶如何對賬的問題了，其實從單位賬戶開具的現金支票存入個人賬戶也是可以的，但是辦理時同樣要遵守以上規(guī)定，要提供相應的證明。如果大家想了解更多的相關信息，可以繼續(xù)關注我們會計學校的更新哦。
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