對(duì)方公司要紅沖發(fā)票怎么做賬

好順佳集團(tuán)
2022-08-12 08:53:48
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內(nèi)容摘要：如何為對(duì)方的紅色發(fā)票做賬1、借記：銀行存款（紅字）貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字）貸方：應(yīng)繳稅款-增值稅-銷項(xiàng)稅（紅字）借：銀行存款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸方：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅2、...

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如何為對(duì)方的紅色發(fā)票做賬

1、借記：銀行存款（紅字）

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字）

貸方：應(yīng)繳稅款 - 增值稅 - 銷項(xiàng)稅（紅字）

借：銀行存款

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

貸方：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅

2、借：當(dāng)年利潤(rùn)（紅字）

貸款：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字）

貸款：應(yīng)交稅-增值稅-銷項(xiàng)稅（紅字）

借：當(dāng)年利潤(rùn)

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)收入

貸方：應(yīng)付稅款-增值稅-銷項(xiàng)稅

12月應(yīng)開具紅字增值稅專用發(fā)票，并附有《開具紅字增值稅發(fā)票的通知》，以抵銷當(dāng)期銷售額。注：若當(dāng)月無(wú)銷售或銷售開票金額小于上月錯(cuò)發(fā)票，建議先不要開紅字發(fā)票；增值稅申請(qǐng)表中不允許出現(xiàn)負(fù)銷售額和稅額。

對(duì)方開具紅字發(fā)票發(fā)票公司已通過認(rèn)證如何開票？

1、先與賣家取得聯(lián)系；

2.在您的采購(gòu)商開票機(jī)系統(tǒng)中制作紅字發(fā)票申請(qǐng)表：

(1)進(jìn)入Invoicing系統(tǒng)/紅字發(fā)票申請(qǐng)表/填寫申請(qǐng)表/選擇紅字發(fā)票申請(qǐng)表信息/購(gòu)買買家/選擇扣除/確認(rèn)；

（2）填寫紅字發(fā)票申請(qǐng)表/賣家名稱稅號(hào)/產(chǎn)品名稱/數(shù)量（應(yīng)為負(fù)數(shù)）/單價(jià)（不含稅）/金額（不含稅，自動(dòng)給定）/稅率和稅額給定自動(dòng)/聯(lián)系電話（您的）/申請(qǐng)?jiān)颍喊l(fā)票號(hào)碼不正確；

3.填好的申請(qǐng)表需要“導(dǎo)出申請(qǐng)表”，導(dǎo)出到桌面，復(fù)制到U盤；

4. 錯(cuò)誤發(fā)票原件及扣款頁(yè)原件及復(fù)印件，發(fā)票會(huì)計(jì)憑證復(fù)印件及原件，向賣家付款的會(huì)計(jì)憑證原件及復(fù)印件，錯(cuò)誤發(fā)票證明清單;

5、以上所有紙質(zhì)復(fù)印件加蓋單位公章，寫“與原件一致”。

然后，把原件、復(fù)印件和U盤帶到你的稅務(wù)局，你的稅務(wù)局將向您發(fā)出正式的負(fù)發(fā)票通知。您將通知發(fā)送給您的賣家，他可以開具負(fù)發(fā)票。他會(huì)為您重新開具正確的發(fā)票。

在您收到賣家一負(fù)一正發(fā)票后：負(fù)發(fā)票作為進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，正發(fā)票可以正常貸記。

紅字抵消發(fā)票怎么辦？

首先，在財(cái)務(wù)上，紅字抵消法（又稱紅字調(diào)整法）是先填一個(gè)與錯(cuò)誤注冊(cè)的會(huì)計(jì)憑證一模一樣的紅字，并注冊(cè)相關(guān)賬戶。因?yàn)榧t色代表會(huì)計(jì)中減少的數(shù)字，所以可以注銷。錯(cuò)誤的帳戶記錄。

第二步，用藍(lán)字填寫正確的會(huì)計(jì)憑證，重新登記相關(guān)賬戶信息，正確記錄交易。

經(jīng)過這兩個(gè)步驟就完成了紅字反轉(zhuǎn)。

比如公司采購(gòu)了一批貨，收到貨后，結(jié)算憑證沒有到，怎么辦？我應(yīng)該如何處理會(huì)計(jì)分錄？

\ n某月公司采購(gòu)物料A，物料已送到公司并已入庫(kù)。結(jié)算單尚未到，暫不進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

如果月末仍未到貨，則該批貨物應(yīng)按入賬估價(jià)處理。

借：原材料

貸方：應(yīng)付賬款 - 預(yù)計(jì)應(yīng)付賬款

下月初，應(yīng)準(zhǔn)備紅字憑證沖銷估價(jià)分錄。

借：原材料

貸款：應(yīng)付賬款 - 預(yù)計(jì)應(yīng)付賬款

等到收到結(jié)算憑證后，再支付貨款。

對(duì)方的紅水發(fā)票怎么算！開紅字發(fā)票的公司已經(jīng)認(rèn)證怎么做會(huì)計(jì)了！紅字沖銷發(fā)票怎么辦？上面的文章已經(jīng)詳細(xì)闡述過了。文章還解釋了相關(guān)問題。以上就是本文的全部?jī)?nèi)容，感謝閱讀。