廈門代理記賬公司財務(wù)報銷流程(費用報銷業(yè)務(wù)流程分哪幾步)

好順佳集團
2023-02-21 09:28:05
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內(nèi)容摘要：

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好順佳設(shè)立于2010年，經(jīng)工商局、財務(wù)局、稅務(wù)局核準成立
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1.報銷人取得相關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的合法原始憑證。2.相關(guān)人員在合法原始憑證背面簽字，并按要求將原始憑證粘貼在粘貼單上。3.填寫報銷單。4.驗收人或見證人在報銷審批單上簽字。7務(wù)部準備憑證。8.報銷人在記賬憑證上簽字。9.報銷人將報銷單交給出納辦理相關(guān)手續(xù)。

(1)現(xiàn)金報銷

1.填寫現(xiàn)金報銷單，將原始單據(jù)粘貼整齊，附在報銷單背面。原始憑證的金額應與填寫的報銷單金額一致。內(nèi)容要齊全，審批手續(xù)要完備，經(jīng)辦人和收款人要簽字。

原始票據(jù)-發(fā)票：加蓋稅務(wù)監(jiān)制章或財務(wù)監(jiān)制章；賬單內(nèi)容完整，包括：賬單中的付款人必須填寫“北京經(jīng)濟管理職業(yè)學院”，金額必須大小寫一致；有所購商品的名稱、數(shù)量、單價和金額；必須有收款人的財務(wù)專用章；發(fā)票的出票人和日期是否完整；整張票據(jù)字體必須一致；機器發(fā)票的手工修改無效。

2.根據(jù)國務(wù)院《條例》第123號的規(guī)定，限制現(xiàn)金交易的范圍和金額。單筆支出超過一千元的必須用轉(zhuǎn)賬支票支付；如果單筆支出在一百元以上，建議用支票支付。

(二)支票申請和報銷

1.填寫內(nèi)容完整、審批手續(xù)完備的支票申請表。申請檢查時，應附相應的合同、協(xié)議、審批表、培訓和會議通知。

2.支票使用后，應盡快辦理報銷手續(xù)，一周內(nèi)完成。管制部門申請檢查的次數(shù)最多不超過2次。

3.申請支票時，一定要注明資金的使用性質(zhì)，包括基本經(jīng)費、財政專項經(jīng)費、基本經(jīng)費中的項目管理經(jīng)費(人員培訓和科研經(jīng)費)。

4.報銷支票時，應填寫轉(zhuǎn)賬報銷單，并將原始憑證整齊粘貼在報銷單背面。原始憑證的金額應與填寫的報銷單金額一致，內(nèi)容完整，審批手續(xù)齊全。報銷發(fā)票應由財政部和國家稅務(wù)局統(tǒng)一制作，發(fā)票項目相關(guān)內(nèi)容填寫完整，時間應與實際業(yè)務(wù)發(fā)生時間一致。報銷發(fā)票應附有報銷費用明細、固定資產(chǎn)驗收單、材料收貨單、政府采購清單、工程驗收報告等。

(3)公務(wù)卡報銷

1.填寫公務(wù)卡報銷清單，根據(jù)消費記錄逐一填寫，金額與報銷單據(jù)、發(fā)票、pos單一致。填寫的“消費日期”應與交易收據(jù)(pos)上的日期一致。

2.官方卡還款系統(tǒng)升級了。本來公務(wù)卡報銷有退費的話，我們只能按照pos單上的支出金額來退，多出來的退費還得還給財務(wù)部?，F(xiàn)在我們可以按照實際報銷金額來報銷，所以不用填紅單了。

3.觀察還款時間，盡量在業(yè)務(wù)發(fā)生后盡快交給財務(wù)室，方便財務(wù)人員審核還款。

經(jīng)領(lǐng)導審核簽字，提交財務(wù)報銷。

在公司的報銷流程中，報銷單據(jù)一般都是先交財務(wù)人員審核，再轉(zhuǎn)主管領(lǐng)導，轉(zhuǎn)總經(jīng)理，再回到出納處付款。由出納支付后，再轉(zhuǎn)會計進行賬務(wù)處理。

1.任何類型的征用和支出，包括購買貨物和設(shè)備、差旅費、車資、社交費用等。必須獲得res的書面批準

3.報銷以“周”為單位，附相關(guān)憑證。憑單不能粘在一起幾個星期，否則，財務(wù)部將退回憑單。當月發(fā)生的費用應盡可能在當月報銷，最遲不超過發(fā)生當月的下一個月。費用逾期，財務(wù)部不予報銷。

4.報銷時填寫或計算錯誤，公司只減不加。不寫小數(shù)和總數(shù)的，扣報銷總額的20；對于求和的誤差，扣除差額的50。

5、簽名的規(guī)定：

所有員工簽署任何憑證，表示完全同意該憑證所包含的項目和金額，并已履行誠實申報或仔細審查的義務(wù)。

所有簽名應同時注明日期。如果沒有注明日期，在發(fā)生爭議時，未簽名的員工將承擔最不利的結(jié)果。