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好順佳集團(tuán)
2022-10-18 12:25:37
2990
代賬2.7元/天 · 注冊(cè)會(huì)計(jì)師代賬
好順佳設(shè)立于2010年,經(jīng)工商局、財(cái)務(wù)局、稅務(wù)局核準(zhǔn)成立
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紅印發(fā)票如何進(jìn)行會(huì)計(jì)處理
答:借記應(yīng)付稅款(紅字),貸出應(yīng)付賬款等(紅字)
紅字發(fā)票是對(duì)原輸出進(jìn)行沖銷,然后開出正確的發(fā)票,如果發(fā)票重新入賬,則需要跨月開紅字發(fā)票。
紅字的意思是之前做錯(cuò)了憑證,所以只要用紅字做一個(gè)和藍(lán)字一模一樣的紅字證明,原來的憑證可以倒過來,然后重新創(chuàng)建一個(gè)正確的憑證。
紅色沖銷發(fā)票有兩種,一種是采用原記賬方式為負(fù)數(shù);二是抵消差價(jià)。比如借:管理費(fèi)2000貸:現(xiàn)金2000,下個(gè)月發(fā)現(xiàn)金額不對(duì),應(yīng)該是200元,然后做憑證更正,借:管理費(fèi)-1800,貸:現(xiàn)金-1800。兩種方法是可根據(jù)需要使用。
如果是當(dāng)前月份,則無效。如果是跨月,請(qǐng)現(xiàn)在在開票機(jī)申請(qǐng)紅字發(fā)票,打印出來打印兩份,發(fā)票復(fù)印兩份,帶正本,敲副本。如果發(fā)票金額正確,只有幾個(gè)字錯(cuò)了,應(yīng)該問題不大。您可以要求您的上級(jí)跟進(jìn)購(gòu)買商品。討論一下,看看能不能做到。
發(fā)票兌現(xiàn)步驟?
增值稅專用發(fā)票兌付流程
1.發(fā)票管理--信息表--選擇”用紅色字符填寫增值稅專用發(fā)票信息表,如下圖所示。選擇“開票錯(cuò)誤被買家拒收”下“賣家申請(qǐng)”,填寫要兌換的發(fā)票代碼和編號(hào),下一步是確認(rèn)。
2. 確認(rèn)后會(huì)出現(xiàn)以下畫面。因?yàn)樵瓉淼挠?jì)費(fèi)內(nèi)容服務(wù)器可能不存在,所以信息表的內(nèi)容必須手動(dòng)填寫,并且必須與需要刷機(jī)的發(fā)票一致。填寫買家信息,產(chǎn)品,數(shù)量填寫負(fù)數(shù),單價(jià)是否含稅要與要沖的發(fā)票一致。
3、填寫完信息表后,點(diǎn)擊右上角“打印”,跳出框后選擇“不打印”。會(huì)彈出如下提示:點(diǎn)擊“確認(rèn)”。
4,所以即使信息表可以打開,那么在開票界面頂部菜單中,選擇“紅字發(fā)票信息表”-----“紅字增值稅發(fā)票信息表查詢與導(dǎo)出”選擇信息表(灰底出現(xiàn))并點(diǎn)擊“上傳”,上傳成功后會(huì)顯示“已批準(zhǔn)”。然后選擇信息表,點(diǎn)擊“打印”-----“信息表”。
5. 打印的信息表如下。打印信息 表格下方必須有“信息表編號(hào)”
6. 憑此資料單方可開具紅字發(fā)票。在發(fā)票管理界面中,選擇“發(fā)票填寫”----“增值稅發(fā)票”,在菜單欄中,選擇“紅字”----“直接開票”,出現(xiàn)如下界面。在紙質(zhì)信息表底部欄填寫“信息表編號(hào)”,下一步填寫“發(fā)票代碼”和“發(fā)票編號(hào)”。 ",點(diǎn)擊確定。
7. 出現(xiàn)“當(dāng)前發(fā)票數(shù)據(jù)庫無法查詢?cè)摪l(fā)票信息”的提示,點(diǎn)擊確定。會(huì)出現(xiàn)如下界面: 此時(shí),在開贖回發(fā)票時(shí),一定要填寫需要重做的信息。如果發(fā)票一致,可以填錯(cuò)。
以上詳細(xì)介紹了沖紅發(fā)票的處理方法,也介紹了沖沖發(fā)票的步驟。人員,一定很清楚。宏沖發(fā)票的會(huì)計(jì)處理見本文。每個(gè)會(huì)計(jì)師都需要找到一個(gè)平臺(tái),積極學(xué)習(xí)各種會(huì)計(jì)知識(shí)。只有這樣,他們才能跟上時(shí)代的變化。處理方法的變化。
宏創(chuàng)的個(gè)人發(fā)票開票給公司
1、公司收到紅字發(fā)票時(shí),分錄為:
借記:庫存貨物等(根據(jù)發(fā)票內(nèi)容計(jì)入對(duì)應(yīng)賬戶)(紅字)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)(紅字)
貸方:應(yīng)付賬款(紅字)
如果企業(yè)是小規(guī)模納稅人,那么:
借方:庫存貨物等(根據(jù)發(fā)票內(nèi)容計(jì)入相應(yīng)賬戶)(紅字)
貸方:應(yīng)付賬款(紅字)
2、企業(yè)開具紅字發(fā)票,條目為:
借:應(yīng)收賬款(紅色)
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(紅色)
應(yīng)繳稅款 - 應(yīng)繳增值稅(銷項(xiàng)稅)(紅色)
如果企業(yè)是小規(guī)模納稅人,則:
借:應(yīng)收賬款(紅字)
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(紅字)
應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(紅字)
發(fā)票顯示為紅色 如果原始發(fā)票不正確或因其他原因需要更正,則需要重新開票以調(diào)整帳目。企業(yè)收到或開具紅字發(fā)票時(shí),應(yīng)按發(fā)票內(nèi)容計(jì)入相應(yīng)科目,紅字用于編制會(huì)計(jì)分錄。
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