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好順佳集團(tuán)
2023-02-22 08:35:00
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代賬2.7元/天 · 注冊(cè)會(huì)計(jì)師代賬
好順佳設(shè)立于2010年，經(jīng)工商局、財(cái)務(wù)局、稅務(wù)局核準(zhǔn)成立
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你可以跟老板解釋一下，讓他知道現(xiàn)金流量表。利潤(rùn)表按權(quán)責(zé)發(fā)生制編制，收入可能無法收回?，F(xiàn)金流量表為收付實(shí)現(xiàn)制時(shí)，現(xiàn)金及等價(jià)物的余額為可使用的貨幣資金。
謝謝你的支持。希望能幫到你。
月度會(huì)計(jì)流程
1.根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。
2.根據(jù)收付憑證登記現(xiàn)金簿和存款日記賬。
3.根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)賬。
4.根據(jù)記賬憑證匯總編制科目匯總表。
5.根據(jù)賬戶匯總表登記總賬。
6.期末根據(jù)總分類賬和明細(xì)分類賬編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表。
留存利潤(rùn)是指企業(yè)從實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)中提取或形成的留在企業(yè)內(nèi)部的積累，包括盈余公積和未分配利潤(rùn)。
1、企業(yè)實(shí)現(xiàn)月度利潤(rùn)留成，會(huì)計(jì)分錄是：
借：本年利潤(rùn)
貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
2.提取法定盈余公積和任何盈余公積。會(huì)計(jì)分錄如下：
借：利潤(rùn)分配——法定盈余公積
利潤(rùn)分配——任意盈余公積
貸：盈余公積——法定盈余公積
盈余公積金3354任意盈余公積金
結(jié)轉(zhuǎn)期間損益時(shí)的會(huì)計(jì)分錄為：
1.企業(yè)期末(月)結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)將各損益科目的金額轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)科目，以平衡各損益科目。
目的。本年結(jié)轉(zhuǎn)的利潤(rùn)科目貸方余額為當(dāng)期實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)；借方余額是當(dāng)期的凈損失。
2.年末將本年收入與支出相抵后實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)轉(zhuǎn)入“利潤(rùn)分配”科目。
借記本年利潤(rùn)科目，貸記“利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)”科目；如對(duì)凈損失做相反的會(huì)計(jì)分錄。遺留
今年以后的利潤(rùn)賬戶應(yīng)該沒有余額了。
三。本年利潤(rùn)科目余額表示本年累計(jì)凈利潤(rùn)或凈虧損。這個(gè)賬平時(shí)不結(jié)轉(zhuǎn)，年底一次性。
轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目，借：本年利潤(rùn)，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。如果是虧損，情況正好相反。
入口。年末，利潤(rùn)分配各明細(xì)賬中只有未分配利潤(rùn)有余額，其他明細(xì)賬需要打平。借方：利潤(rùn)分配不分。
利潤(rùn)和貸款的分配；利潤(rùn)分配-提取盈余公積，向投資者分配利潤(rùn)等。
四。結(jié)轉(zhuǎn)分錄：
1.結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)收入。
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、營(yíng)業(yè)外收入
貸：本年利潤(rùn)
2.期間費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)
借：本年利潤(rùn)
貸：管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用。
3.成本支出的結(jié)轉(zhuǎn)
借：本年利潤(rùn)
貸款：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外支出。
4.稅款結(jié)轉(zhuǎn)
借：本年利潤(rùn)
貸款：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加和所得稅
借今年利潤(rùn)：
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
Dai:應(yīng)付股利
期間損益結(jié)轉(zhuǎn)是指將各損益科目的余額轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”科目，反映集團(tuán)企業(yè)處于一個(gè)會(huì)計(jì)期間。
實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)或虧損總額。
1.填寫憑證
總賬系統(tǒng)——填寫憑證3354，點(diǎn)擊添加——，輸入憑證，點(diǎn)擊保存。
2.審核憑證(注意：審核憑證必須更改操作員)
總賬——審核憑證3354選擇憑證類別，確認(rèn)——月——點(diǎn)，確認(rèn)3354，在審核憑證3354界面點(diǎn)擊審核。(如果有多張憑證，可以點(diǎn)擊審核菜單下的批量審核)
3.月末處理
期間損益結(jié)轉(zhuǎn)：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬——期間損益結(jié)轉(zhuǎn)3354選擇憑證類別和本年利潤(rùn)科目3354，點(diǎn)擊左下角包含未記賬3354確認(rèn)。
4.簿記
總賬系統(tǒng)——簿記3354全選3354下一步3354 N
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日?qǐng)?bào)處理
在搜索范圍中輸入友通財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) UFO報(bào)表文件打開打開報(bào)表(如資產(chǎn)負(fù)債表)菜單上的編輯增加輸入要跟蹤的頁數(shù)。默認(rèn)為1頁確定選擇左下方新增的表頁點(diǎn)擊菜單上的數(shù)據(jù)點(diǎn)擊關(guān)鍵字回車輸入該頁計(jì)算的月份(例如2010年
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