代理記賬公司出納主要(出納工作職責(zé)出處)

好順佳集團(tuán)
2022-11-23 11:08:28
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內(nèi)容摘要：出納工作內(nèi)容主要包括)1)貨幣資金計(jì)算進(jìn)行現(xiàn)金收付。進(jìn)行銀行結(jié)算，規(guī)范支票使用。登錄日記賬，保證日清月結(jié)。保管庫存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。保管有關(guān)***，登記退房。(2)結(jié)算往來。往來結(jié)算。計(jì)算其他往來款...

代賬2.7元/天 · 注冊會(huì)計(jì)師代賬

好順佳設(shè)立于2010年，經(jīng)工商局、財(cái)務(wù)局、稅務(wù)局核準(zhǔn)成立
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出納工作內(nèi)容主要包括

)1)貨幣資金計(jì)算進(jìn)行現(xiàn)金收付。進(jìn)行銀行結(jié)算，規(guī)范支票使用。登錄日記賬，保證日清月結(jié)。保管庫存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。保管有關(guān)***，登記退房。

(2)結(jié)算往來。往來結(jié)算。計(jì)算其他往來款項(xiàng)，防止壞賬損失。

)3)工資結(jié)算。執(zhí)行工資計(jì)劃。審核工資明細(xì)，發(fā)放工資獎(jiǎng)金。

會(huì)計(jì)代理是指有關(guān)部門制定標(biāo)準(zhǔn)的會(huì)計(jì)代理機(jī)構(gòu)接受委托人的委托。進(jìn)行會(huì)計(jì)核算包括原始憑證審核、會(huì)計(jì)憑證填寫、會(huì)計(jì)賬簿登記、財(cái)務(wù)報(bào)告制作；定期向有關(guān)部門提供財(cái)務(wù)報(bào)告；定期向稅務(wù)機(jī)關(guān)提供稅務(wù)資料等。

擴(kuò)展數(shù)據(jù)：

記賬代理的定義《會(huì)計(jì)法》第36條明確規(guī)定，不符合設(shè)置條件的，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立從事會(huì)計(jì)代理記賬業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)的中介機(jī)構(gòu)代為記賬。' 代記賬是指將本公司的會(huì)計(jì)、記賬、納稅申報(bào)等一系列工作全部委托專業(yè)記賬公司完成，本公司只設(shè)立出納人員，負(fù)責(zé)日常貨幣收支業(yè)務(wù)和財(cái)產(chǎn)保管等工作。

會(huì)計(jì)代理公司幫助企業(yè)建立分類賬，根據(jù)稅務(wù)要求，提供分類賬和申報(bào)納稅出納建立公司分類賬，會(huì)計(jì)代理公司和結(jié)算交接有不離開公司賬戶的款項(xiàng)，只建立分類賬不建立分類賬

等于財(cái)務(wù)人員，做出納支付業(yè)務(wù)，平時(shí)坐前臺

出納員應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金、支票、收據(jù)，接受記錄，簽字。

現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度現(xiàn)金管理制度要求的辦理。

認(rèn)真核查現(xiàn)金收付、支付的原始憑證，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。

現(xiàn)金于日清月結(jié)算，逐日記錄現(xiàn)金分錄，每日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時(shí)、準(zhǔn)確、無誤。

支票的簽發(fā)必須嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得在逾期支票、空頭支票上簽字。

開具的支票應(yīng)當(dāng)填寫用途、限額，除特殊情況外應(yīng)當(dāng)填寫收款人。應(yīng)定期監(jiān)督支票的回收情況。

辦理其他銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)核對發(fā)票金額是否準(zhǔn)確，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后開具，不得擅自匯款。

現(xiàn)金的交接雙方要當(dāng)面澄清，防止發(fā)生錯(cuò)誤。

庫存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額挪用，不得隨意超過限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、收據(jù)，以免丟失。

不亂花錢，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)。