公司之前就用表格做賬,新公司自己做賬

好順佳集團(tuán)
2023-03-22 10:55:21
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內(nèi)容摘要：老師，公司是1月份成立記賬的，當(dāng)一直都是用電子表格來(lái)做賬，現(xiàn)在我用金蝶重新建賬，以前的會(huì)計(jì)有一筆費(fèi)用是沒(méi)有錄進(jìn)...

代賬2.7元/天 · 注冊(cè)會(huì)計(jì)師代賬

好順佳設(shè)立于2010年，經(jīng)工商局、財(cái)務(wù)局、稅務(wù)局核準(zhǔn)成立
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老師，公司是1月份成立記賬的，當(dāng)一直都是用電子表格來(lái)做賬，現(xiàn)在我用金蝶重新建賬，以前的會(huì)計(jì)有一筆費(fèi)用是沒(méi)有錄進(jìn)去的，這邊費(fèi)用怎么辦了

長(zhǎng)按保存二維碼

單位沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的財(cái)務(wù)核算軟件，用自制的excel表格做賬可以嘛

長(zhǎng)按保存二維碼

如何用EXCEL表格做賬

。Excel電子表格軟件可以較方便地找出銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單中的記賬錯(cuò)誤和未達(dá)賬項(xiàng)，提高審計(jì)效率?！　∫弧⒖傮w思路　　將單位銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單用Excel在同一工作簿中分別建立工作表，以雙方記賬單據(jù)的類(lèi)型及號(hào)碼作為Excel判斷雙方同步記賬的主要條件，用雙方的發(fā)生額必須相等作為輔助條件，然后運(yùn)用邏輯判斷函數(shù)將兩個(gè)工作表中的同步記賬的部分標(biāo)示出來(lái)，通過(guò)對(duì)數(shù)據(jù)的篩選反映出未達(dá)賬項(xiàng)。??　　對(duì)實(shí)現(xiàn)電算化的單位，可通過(guò)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換單位銀行存款賬和銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)的自動(dòng)采集，對(duì)未實(shí)現(xiàn)電算化的單位則采用人工輸入的方法建立該工作簿。　　下面的操作步驟采用人工輸入對(duì)賬單及銀行存款日記賬的方法來(lái)實(shí)現(xiàn)未達(dá)賬的計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)。　　二、具體步驟　　步驟一：建立工作簿及工作表。??在Excel中新建一個(gè)工作簿，假定取名為“DZ。xls”。雙擊工作表標(biāo)簽中的Sheet1，將其重命名為“YH”，保存單位銀行存款日記賬數(shù)據(jù)；將Sheet2工作表重命名為“DW”，保存銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)?！　〔襟E二：輸入單位銀行存款日記賬數(shù)據(jù)。進(jìn)入YH工作表，分別在A1到H1單元格中輸入“核對(duì)單據(jù)號(hào)”、“憑證日期”、“憑證編號(hào)”、“摘要”、“借方發(fā)生額”、“貸方發(fā)生額”“、”余額“、”核對(duì)符號(hào)“8個(gè)字段。??將單位銀行存款日記賬的內(nèi)容輸入到工作表YH中?！　”?中假定上期無(wú)未達(dá)賬項(xiàng)，如有可將上期的未達(dá)賬項(xiàng)視為本期發(fā)生，一并輸入到當(dāng)期的發(fā)生額中，以把雙方的期初余額調(diào)整一致；在其他單元格中輸入當(dāng)期的相應(yīng)內(nèi)容?！　〔襟E三：計(jì)算日記賬余額。在G3單元中，輸入公式“＝G2＋E3－F3”，回車(chē)后，在G3單元格中計(jì)算出發(fā)生的第一筆業(yè)務(wù)后的余額，然后用填充柄向下拖動(dòng)進(jìn)行填充，可計(jì)算出每筆業(yè)務(wù)發(fā)生后的余額及期末余額。??　　步驟四：輸入銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)。進(jìn)入DW工作表，輸入期初余額，余額在貸方，銀行記賬與單位記賬方向相反，其他單元格填上本期銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)；在F3單元格中輸入公式“＝F2－D3＋E3”，并用填充柄拖動(dòng)填充計(jì)算出其他業(yè)務(wù)發(fā)生后的余額?！　〔襟E五：定義數(shù)據(jù)清單。??進(jìn)入YH工作表，選定工作表當(dāng)期發(fā)生額的行，選擇菜單“插入”→“名稱(chēng)”中的“定義”命令，將工作表選定的單元格定義為“YHSJ”。同樣，將DW工作表中的當(dāng)期發(fā)生額數(shù)據(jù)定義為“DWSJ”。　　步驟六：?jiǎn)挝汇y行日記賬自動(dòng)與銀行對(duì)賬單核對(duì)。在YH工作表H3單元格中輸入公式“＝IF（AND（VLOOKUP（A3。??DZ。xls！DWSJ，5，F(xiàn)ALSE）＝E3，VLOOKUP（A3，DZ。xls！DWSJ，4，F(xiàn)ALSE）＝F3），”T“，”N“）”（注意輸入公式時(shí)要使用半角）；將H3單元格的內(nèi)容用填充柄向下填充至當(dāng)期的最后一筆發(fā)生額為止?！　≡贖3單元格中，我們利用了Excel的查找函數(shù)“VLOOKUP”、聯(lián)接函數(shù)“AND”、邏輯判斷函數(shù)“IF”3個(gè)函數(shù)的嵌套公式，該公式表明，用該“YH工作表”的A3單元格特征代碼的“核對(duì)單據(jù)號(hào)”到被定義為“DWSJ”的“DW工作表”A列中查找是否存在該特征號(hào)碼，如不存在，則在“核對(duì)符號(hào)”欄表示為出錯(cuò)符號(hào)“＃N／A”；如存在這一特征代碼，則用“AND”函數(shù)在“DW工作表”中尋找該特征代碼行的第五列即“貸方發(fā)生額”的金額，與“YH工作表”的“E3”單元格即“借方發(fā)生額”比較，以及“DW工作表”中此行的第四列“借方發(fā)生額”與“YH工作表”的“F3”單元格“貸方發(fā)生額”比較，如兩個(gè)金額不相等，則在“核對(duì)單據(jù)號(hào)”欄出現(xiàn)“N”符號(hào)，如金額相等，則在“核對(duì)單據(jù)號(hào)”欄出現(xiàn)“T”符號(hào)。??　　步驟七：銀行對(duì)賬單自動(dòng)與單?? ?銀行日記賬核對(duì)。在DW工作表G3單元格中輸入公式“＝IF（AND（VLOOKUP（A3，DZ。xls！YHSJ，5，F(xiàn)ALSE）＝E3，VLOOKUP（A3，DZ。xls！YHSJ，4，F(xiàn)ALSE）＝D3），”T“，”N“）”；將G3單元格的內(nèi)容用填充柄向下填充至當(dāng)期的最后一筆發(fā)生額為止。??　　經(jīng)過(guò)上述操作，所有核對(duì)單據(jù)號(hào)相符、借貸方發(fā)生額一致的業(yè)務(wù)在“核對(duì)符號(hào)”欄目均注明“T”符號(hào)；借、貸發(fā)生額不相等的將會(huì)注明“N”符號(hào)，一般系一方或雙方的記賬錯(cuò)誤引起的；而標(biāo)明了“＃N／A”符號(hào)的則為無(wú)對(duì)應(yīng)的“核對(duì)單據(jù)號(hào)”，為未達(dá)賬項(xiàng)?！　〔襟E八：列出記賬錯(cuò)誤和確認(rèn)未達(dá)賬項(xiàng)。??在YH工作表中，單擊工作表的“全選”按鈕，選擇“數(shù)據(jù)”→“篩選”→“自動(dòng)篩選”。此時(shí)，數(shù)據(jù)清單頂端的字段名變成了下拉式列表，選擇“N”項(xiàng)，即可得到企業(yè)和銀行記賬不一致的數(shù)據(jù)記錄；選擇“＃N／A”，即可得到所有單位已記賬而銀行未記賬的未達(dá)賬項(xiàng)全部明細(xì)記錄，見(jiàn)表6（注：此時(shí)反映的“余額”欄是經(jīng)過(guò)篩選了的，除期初余額、期末余額外已無(wú)實(shí)際意義）。??　　用同樣方法，對(duì)DW工作表中的記賬錯(cuò)誤和未達(dá)賬項(xiàng)進(jìn)行篩選處理。　　步驟九：審計(jì)記賬錯(cuò)誤和未達(dá)賬項(xiàng)。在審計(jì)銀行存款找出上述明細(xì)數(shù)據(jù)后，進(jìn)行具體審計(jì)工作。對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)，將之與單位的銀行存款余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行對(duì)照，如單位有“利用銀行賬戶(hù)一進(jìn)一出，財(cái)務(wù)不記賬”的現(xiàn)象，則可一目了然地發(fā)現(xiàn)。??　　此方法在單位與單位往來(lái)的核對(duì)、單位內(nèi)部往來(lái)的核對(duì)，以及在發(fā)票存根與記賬聯(lián)、發(fā)票聯(lián)的核對(duì)等方面同樣可以使用。###你可以如下操作：1、先把結(jié)余金額算到一行2、然后結(jié)余金額+入賬金額一銷(xiāo)售金額+退貨金額算到一行，可以使用括號(hào)來(lái)計(jì)算的3、用if來(lái)比較兩行是否相等，如果相等返回什么，不相等返回什么例子：if（a1=b1，“相等時(shí)的返回值”，“不相等的返回”）注：a1就第一列第一行b1就第二列第一行具體行你直接選就可以了。??。

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