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分公司未分配利潤怎么做賬,分公司分配利潤給總公司入賬分錄

好順佳集團
2023-03-07 08:49:39
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內(nèi)容摘要：用友u8的資產(chǎn)負債表中，未分配利潤的公式怎么設(shè)置沒有。;與你的答案不匹配？或者有其他問題？可供分配利潤公式未分...

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用友u8的資產(chǎn)負債表中，未分配利潤的公式怎么設(shè)置

沒有。;與你的答案不匹配？或者有其他問題？

可供分配利潤公式未分配利潤公式

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請問年末未分配利潤是怎么做賬，要提取嗎

應(yīng)該填寫今年的余額賬戶余額表中的利潤和利潤分配。

注銷公司，賬上未分配利潤很多，但賬上的錢加上固定資產(chǎn)清理后的收入都不夠償還應(yīng)付款，這是為什么呢

很樂意回答你的問題。你的問題有很多原因，具體如下:1。注冊資本。現(xiàn)在公司的注冊資本是認繳制。估計貴公司注冊資本根本沒繳或者只繳了一小部分。二。其他應(yīng)收賬款其他應(yīng)收賬款科目借方余額較大，主要是以下原因:(1)股東為了不支付或少支付20%的利息、股息、紅利，基本上已經(jīng)通過借款的分配利潤，導(dǎo)致手頭有少量的銀行存款和現(xiàn)金，但賬面上的未分配利潤根本沒有減少；(2)負責從其他應(yīng)收款-備用金賬戶借款的員工。因為沒有及時取得發(fā)票或者為了節(jié)約成本而采購了一些原材料和庫存商品，采購時不需要發(fā)票，所以沒有發(fā)票的成本無法入賬，賬面上有很多未分配利潤。實際上，賬面上的利潤有一部分是虛假利潤，不是真實的未分配利潤，導(dǎo)致銀行存款和庫存現(xiàn)金很少，但賬面上的未分配利潤根本沒有減少。三。預(yù)付帳戶預(yù)付帳戶的借方余額相對較大。為了避免支付或少支付20%的利息、股息、紅利，公司通過預(yù)付款賬戶將大量資金轉(zhuǎn)移到實際上沒有交易或只有一部分交易的公司，并通過這家公司將資金洗出來用于分紅，導(dǎo)致銀行存款和手頭現(xiàn)金很少，但賬面上的未分配利潤卻絲毫沒有減少。四。應(yīng)收賬款賬戶應(yīng)收賬款賬戶的借方余額比較大。公司沒有每年進行減值準備測試和計提應(yīng)收賬款減值準備，也沒有計提壞賬準備，導(dǎo)致公司注銷時有一部分應(yīng)收賬款收不回來，這部分應(yīng)收賬款在計算企業(yè)所得稅時被確認為收入，也就是說已經(jīng)計入未分配利潤，導(dǎo)致銀行存款和庫存現(xiàn)金很少，但賬面上的未分配利潤根本沒有減少。5.沒有成本發(fā)票或缺少成本發(fā)票。為了銷售商品或承包工程，公司可以我拿不到回扣的發(fā)票。這部分錢通常以現(xiàn)金形式發(fā)出；還有一部分是為了降低成本，公司采購庫存商品或原材料不需要發(fā)票。因為沒有成本發(fā)票或者缺少成本發(fā)票，賬面上的利潤有一部分是虛假利潤，所以銀行存款和手頭現(xiàn)金的數(shù)量很少，但是賬面上的未分配利潤根本沒有減少。六、固定資產(chǎn)清算會計的假設(shè)之一是持續(xù)經(jīng)營，所以一般采用平均壽命法對固定資產(chǎn)進行折舊。固定資產(chǎn)的賬面價值=固定資產(chǎn)的入賬價值-已計提的折舊費用。如果公司要注銷，對固定資產(chǎn)的殘值進行清算。=固定資產(chǎn)銷售價格-清理費用，導(dǎo)致使用3-5年的機械設(shè)備和清理1-2年的電子固定資產(chǎn)殘值遠小于賬面價值，營業(yè)外支出的費用很大。綜上所述，以上六點是我個人認為賬戶上有大量未分配利潤，但賬戶上的錢和固定資產(chǎn)清算后的收入不足以償還應(yīng)付款項的主要原因。