諸位資深人士，求解：會(huì)計(jì)代理記賬包括哪些范圍

1按用途分類。

序時(shí)賬簿:日記賬(現(xiàn)金賬簿和存款日記賬中的存貨)

賬簿分類:總分類賬、明細(xì)分類賬。

備查賬簿:輔助賬簿

2按賬頁(yè)格式分類

兩欄賬簿、三欄賬簿、多欄賬簿、數(shù)量金額賬簿、橫線登記賬簿

3根據(jù)外觀特征分類

認(rèn)購(gòu)賬戶(定制賬簿)、活頁(yè)賬簿(活頁(yè)賬簿)、卡片賬簿(卡片賬簿)

代理記賬公司的稅收分類編碼是

沒有。;與你的答案不匹配？或者有其他問題？

根據(jù)復(fù)式記賬的基本原理，

代理記賬公司有哪些分類

記賬憑證確定應(yīng)借、貸的會(huì)計(jì)科目及其金額，將原始憑證中的一般數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為會(huì)計(jì)語(yǔ)言。因此，會(huì)計(jì)憑證是原始憑證和賬簿之間的中間環(huán)節(jié)，是登記明細(xì)賬和總賬賬戶的依據(jù)。

你好，有代理記賬公司的業(yè)務(wù)規(guī)范和財(cái)務(wù)管理制度嗎

房地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)

財(cái)務(wù)部是公司一切財(cái)務(wù)和資金活動(dòng)的管理和執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司的日常財(cái)務(wù)管理、資金籌集管理和財(cái)務(wù)分析。其工作范圍和職責(zé)主要包括:。

1.對(duì)公司負(fù)責(zé)。;財(cái)務(wù)管理。準(zhǔn)備公司 財(cái)務(wù)收支計(jì)劃；審查資金和費(fèi)用的使用情況；收回銷售款項(xiàng)，清理應(yīng)收賬款；處理日?，F(xiàn)金收付、費(fèi)用報(bào)銷、納稅、銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫(kù)存現(xiàn)金和空白銀行票據(jù)，編制每日資金報(bào)表；做好公司融資；處理和協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門的關(guān)系，依法納稅。

2.負(fù)責(zé)公司的會(huì)計(jì)工作，遵守國(guó)家頒布的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和財(cái)務(wù)法規(guī)，按照會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算；編制年度、季度和月度會(huì)計(jì)報(bào)表；按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，設(shè)置會(huì)計(jì)科目，設(shè)置明細(xì)賬、總賬和輔助賬，及時(shí)記賬、關(guān)賬、對(duì)賬，做到賬賬相符、賬實(shí)相符、賬賬相符。管理好會(huì)計(jì)檔案。

3.負(fù)責(zé)公司及。;成本會(huì)計(jì)和成本管理。建立成本歸集程序和成本核算賬戶，做好成本核算，控制成本支出，收集和登記各種成本數(shù)據(jù)，為成本預(yù)測(cè)、控制和分析提供及時(shí)、正確的信息；根據(jù)合同和預(yù)算，審核支付工程、設(shè)備、材料，配合工程部等部門結(jié)算工程、材料設(shè)備和竣工決算；完善各類成本輔助賬戶的設(shè)置，完善各類統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。

4、建立經(jīng)濟(jì)核算制度，利用會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和其他有關(guān)資料，定期分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，判斷和評(píng)價(jià)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)狀況，為公司經(jīng)營(yíng)管理提供依據(jù)；;的領(lǐng)導(dǎo)決策。

5.配合公司的內(nèi)部審計(jì)。根據(jù)上述工作范圍和職責(zé)，為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，特制定本制度。

第一章資金審批制度

1.總則

(1)所有款項(xiàng)必須由公眾支付。公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。如主管領(lǐng)導(dǎo)不在公司，應(yīng)或傳真聯(lián)系其確認(rèn)是否批準(zhǔn)付款，事后請(qǐng)其在支出表上簽署意見；

⑵財(cái)務(wù)專用章、公章和支票必須分開保管。公司由辦公室主任保管，財(cái)務(wù)專用章和支票由出納保管。辦公室主任或出納不在單位期間，由法定代表人指定專人保管。的保管必須辦理交接手續(xù)，保管人必須對(duì)的使用進(jìn)行登記；

(3)財(cái)務(wù)部門原則上不得將加蓋財(cái)務(wù)專用章和法人章的支票留在公司。如因工作需要，需先填寫限額，并得到公司主管領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)；

(4)簽發(fā)的支票必須注明核準(zhǔn)收款人的全稱，收到的發(fā)票必須與付款相符。收款人因特殊情況需要公司配合向第三方付款的，必須由收款人書面通知并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；

⑸往來(lái)賬沖正(指異常業(yè)務(wù))需公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；

[6]非正常業(yè)務(wù)的資金劃轉(zhuǎn)必須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；

(7)用于支付各種款項(xiàng)的原始憑證必須保存，不得將復(fù)印件作為原始憑證。如遇特殊情況，須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

2、建設(shè)項(xiàng)目審批制度

建設(shè)工程款項(xiàng)應(yīng)由公司審批和支付。;有能力的領(lǐng)導(dǎo)。其程序應(yīng)根據(jù)以下內(nèi)容執(zhí)行建設(shè)工程付款審批工作流程。

建設(shè)工程付款工作流程

3、管理費(fèi)用管理制度

(1)公司費(fèi)用報(bào)銷；;的管理人員必須得到公司的批準(zhǔn)。;主管領(lǐng)導(dǎo)方可將費(fèi)用提交財(cái)務(wù)部門；

⑵涉及招待費(fèi)等非正常費(fèi)用，必須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

4、公司差旅費(fèi)制度

(1)公司員工在本市范圍外執(zhí)行公務(wù)時(shí)，可享受差旅費(fèi)補(bǔ)貼；

(2)部門經(jīng)理根據(jù)公司需要決定選擇交通工具。;出差的美國(guó)員工；

(3)在公司出差期間。;的員工，住宿費(fèi)和補(bǔ)貼按以下規(guī)定執(zhí)行::①租金標(biāo)準(zhǔn): A，部門經(jīng)理以上員工租金標(biāo)準(zhǔn)為120元/天；b、一般職員，租金標(biāo)準(zhǔn)100元/天。②伙食補(bǔ)助，當(dāng)?shù)亟煌ㄑa(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)伙食補(bǔ)助每人20元/天；當(dāng)?shù)亟煌ㄙM(fèi)每人6元/天。

(4)如果實(shí)際報(bào)銷金額超過公司 的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，部門經(jīng)理或主管經(jīng)理應(yīng)說明原因并向公司報(bào)告。;付款前交主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

5、汽車維修和汽油費(fèi)管理制度

(1)本公司 s車輛維修由辦公室統(tǒng)一管理，要指定維修點(diǎn)，維修費(fèi)用一般通過銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算；

⑵辦公室統(tǒng)一安排車輛易損備件的采購(gòu)，并以支票支付。必要時(shí)，應(yīng)辦理領(lǐng)取和使用手續(xù)，并由辦公室設(shè)立賬戶進(jìn)行核銷。

(3)公司及;汽油票由辦公室保管。并建立一個(gè)注冊(cè)賬戶。

6.辦公費(fèi)用、會(huì)議費(fèi)用和其他費(fèi)用的管理制度

(1)公司辦公用品由辦公室采購(gòu)和管理；

⑵辦公室應(yīng)建立賬冊(cè)，登記公司辦公用品的購(gòu)買和使用情況；

(3)辦公室財(cái)產(chǎn)賬戶附在財(cái)務(wù)部賬簿上；

(4)辦公室定期對(duì)各部門收集的辦公用品進(jìn)行記錄、登記和上報(bào)；

5]公司各部門因工作需要需邀請(qǐng)相關(guān)單位人員召開會(huì)議的，由部門經(jīng)理提出建議，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，會(huì)議工作由辦公室統(tǒng)一安排；

[6]工資、獎(jiǎng)金、福利費(fèi)及其他津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)由公司人事勞動(dòng)管理部制定，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)財(cái)務(wù)部備案。

7、管理費(fèi)用報(bào)銷制度

(一)公司的現(xiàn)金支出范圍。;的管理費(fèi)用包括:支付給員工的工資、獎(jiǎng)金、津貼、差旅費(fèi)、支付給個(gè)人的其他款項(xiàng)以及不足以100元為支票起點(diǎn)的零星支出；

(2)公司員工填寫《行政費(fèi)用報(bào)銷表》，由負(fù)責(zé)人填寫，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，按照本制度有關(guān)規(guī)定報(bào)財(cái)務(wù)部審核，然后按照本章第一條的規(guī)定審批發(fā)放；

(三)招待費(fèi)、禮品費(fèi)實(shí)行一票一表，審批后方可執(zhí)行事先申報(bào)制度；

(4)不具備報(bào)銷條件(如對(duì)方公司收款憑證)的人員，如需領(lǐng)取支票或現(xiàn)金，必須填寫借條。借款憑條應(yīng)在財(cái)務(wù)儲(chǔ)備處保管，歸還借款時(shí)財(cái)務(wù)部門應(yīng)向經(jīng)理出具銷賬收據(jù)；

⑸支票申請(qǐng)單和借款單必須由經(jīng)理填寫，公司簽字。;的主管領(lǐng)導(dǎo)，并經(jīng)財(cái)務(wù)審核后由財(cái)務(wù)部直接支付；

[6]銀行支票如有遺失，責(zé)任人應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部和銀行報(bào)告。支票為空白的，遺失物應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

(7)與費(fèi)用和成本支出有關(guān)的其他程序應(yīng)遵循公司 美國(guó)的法規(guī)。

第二章工程造價(jià)管理體系

1.公司的所有工程經(jīng)濟(jì)合同和所有與工程造價(jià)有關(guān)的指標(biāo)、保證、承諾和其他經(jīng)濟(jì)簽證應(yīng)由總經(jīng)理簽署或由總經(jīng)理授權(quán)。

2.公司工程部主要負(fù)責(zé)工程造價(jià)的預(yù)測(cè)和審核、工程招標(biāo)文件的編制和工程決算的審批。

3.工程部還負(fù)責(zé)組織工程設(shè)備材料的采購(gòu)供應(yīng)和經(jīng)濟(jì)合同的談判，對(duì)已選定并最終確定的設(shè)備材料進(jìn)行采購(gòu)，保證設(shè)備材料的及時(shí)供應(yīng)，積極進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)，建立市場(chǎng)詢價(jià)登記簿，記錄材料價(jià)格變動(dòng)的歷史數(shù)據(jù)。

4.財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目成本的全面控制。

(1)參與項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)合同的談判，及時(shí)準(zhǔn)確地了解公司的構(gòu)成；;各項(xiàng)工程費(fèi)用和資金使用計(jì)劃；

負(fù)責(zé)工程進(jìn)度款的審核，參與工程造價(jià)的確定和決算的審批。

5.工程中間結(jié)算程序。

(1)建設(shè)單位進(jìn)場(chǎng)每月25日前，工程進(jìn)度結(jié)算報(bào)工程部審核，工程部結(jié)合工程施工圖紙、施工進(jìn)度計(jì)劃等文件提出審核意見，5日內(nèi)送財(cái)務(wù)部會(huì)簽。

⑵財(cái)務(wù)部根據(jù)有關(guān)文件、施工單位供應(yīng)的材料數(shù)量及與施工單位的其他經(jīng)濟(jì)往來(lái)提出付款意見，并報(bào)公司 的財(cái)務(wù)狀況，并提交給公司。;■主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

6.工程決算程序。

(1)施工單位將工程決算及所有經(jīng)濟(jì)簽證資料按工程中間結(jié)算相同程序提交工程部審核，財(cái)務(wù)部簽字；

⑵財(cái)務(wù)部根據(jù)各種經(jīng)濟(jì)簽證、合同、工程決算和材料結(jié)算，扣除已付工程數(shù)量和預(yù)付的各種費(fèi)用，結(jié)清應(yīng)付工程尾數(shù)，提出付款計(jì)劃，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批；

(3)在辦理大型工程決算時(shí)，公司 s主管工程領(lǐng)導(dǎo)牽頭，工程決算小組由工程部、設(shè)計(jì)部、財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門人員組成，根據(jù)上述制度規(guī)定的職責(zé)范圍，共同進(jìn)行專項(xiàng)工程決算；

(4)房屋工程全部竣工驗(yàn)收交付使用后，工程部、銷售部辦理商品房交接驗(yàn)收入庫(kù)，財(cái)務(wù)部憑交接入庫(kù)手續(xù)辦理竣工房屋的造價(jià)結(jié)算。

第三章物業(yè)管理系統(tǒng)

1、公司財(cái)產(chǎn)的范圍

(1)公司財(cái)產(chǎn)包括固定資產(chǎn)和低值易耗品；

(2)所有機(jī)器設(shè)備、動(dòng)力設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、工具和儀器、管理用具、建筑物等。由公司購(gòu)買或自制，列為固定資產(chǎn)的單項(xiàng)價(jià)值在2000元以上，使用年限在1年以上；

⑶凡單件價(jià)值在2000元以下或價(jià)值在2000元以上但耐用年限在1年以下的物品、器具均為低值易耗品。

2、公司 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司所有的會(huì)計(jì)工作。;的財(cái)產(chǎn)。

(1)公司總部使用的所有固定資產(chǎn)和公司的所有辦公用品和用具由辦公室集中管理；

⑵公司各施工現(xiàn)場(chǎng)使用的機(jī)械設(shè)備、動(dòng)力設(shè)備、工器具由工程部集中管理；

(3)辦公室和工程部應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)公司的會(huì)計(jì)核算。;公司財(cái)產(chǎn)的購(gòu)買、使用和庫(kù)存情況應(yīng)建立分類賬進(jìn)行登記。;的財(cái)產(chǎn)，并負(fù)責(zé)組織保管和維護(hù)公司 并制定相應(yīng)的措施和方法。

3、財(cái)產(chǎn)的購(gòu)買和分配

(1)辦公室根據(jù)公司發(fā)展需要，編制物業(yè)采購(gòu)計(jì)劃，進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)，經(jīng)財(cái)務(wù)部會(huì)簽，公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后采購(gòu)；

(2)房產(chǎn)回購(gòu)后，應(yīng)填寫《房產(chǎn)收入驗(yàn)收單》。《財(cái)產(chǎn)收入驗(yàn)收單》一式兩份，財(cái)務(wù)部門憑《財(cái)產(chǎn)收入驗(yàn)收單》、《財(cái)產(chǎn)發(fā)票》、《購(gòu)置計(jì)劃》辦理報(bào)銷手續(xù)。物業(yè)歸口管理部門憑驗(yàn)收單登記賬目；

(3)各部門需要領(lǐng)用固定資產(chǎn)時(shí)，填寫領(lǐng)用單，由部門經(jīng)理審核，報(bào)辦公室審批，公司總監(jiān)批準(zhǔn)；

(4)固定資產(chǎn)申請(qǐng)單由使用部門簽發(fā)，申請(qǐng)單一式三份。一份由征用部門保存，一份送物業(yè)歸口管理部門作為財(cái)產(chǎn)發(fā)放的憑證，另一份由物業(yè)歸口管理部門定期匯總，報(bào)財(cái)務(wù)部報(bào)銷。

⑸公司內(nèi)部財(cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)移和使用由財(cái)產(chǎn)歸口管理部門辦理，并送財(cái)務(wù)部備案。

4、財(cái)產(chǎn)清查、盤點(diǎn)

(一)公司的歸口管理部門物業(yè)應(yīng)定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，年底必須進(jìn)行一次全面的清查盤點(diǎn)；

(2)各部門年終財(cái)產(chǎn)清查，必須有財(cái)務(wù)人員參加；

(3)財(cái)產(chǎn)清查后發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧、毀損的，應(yīng)填寫損益報(bào)告表，并書面說明盤虧、毀損的原因。因個(gè)人過失造成財(cái)產(chǎn)損失的，必須追究主管人員和負(fù)責(zé)人的責(zé)任；

(四)固定資產(chǎn)達(dá)到自然報(bào)廢條件的，由資產(chǎn)歸口管理部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門組織評(píng)估，并將評(píng)估結(jié)果報(bào)公司。;主管領(lǐng)導(dǎo)決定處理意見；

⑸對(duì)未達(dá)到自然報(bào)廢條件但已不能正常使用的固定資產(chǎn)，使用部門應(yīng)查明原因，如實(shí)上報(bào)；發(fā)生個(gè)人責(zé)任事故，由相關(guān)責(zé)任人員負(fù)責(zé)賠償損失；因自然災(zāi)害或其他不可抗力造成的損失應(yīng)報(bào)總經(jīng)理決定。