香港公司常見(jiàn)稅務(wù)問(wèn)題

隨著全世界追繳稅金的帷幕拉開(kāi)，國(guó)內(nèi)對(duì)稅金的問(wèn)題也越來(lái)越嚴(yán)格。CRS政策與離岸公司稅務(wù)調(diào)查也有密切的聯(lián)系。這也給在內(nèi)地注冊(cè)海外公司(包括香港)的買(mǎi)家?guī)?lái)了不少問(wèn)題。

1.問(wèn)：公司怎么交稅？

答：公司成立后，要去銀行開(kāi)基本賬戶(hù)，與銀行簽訂國(guó)稅和地方稅的退稅協(xié)議，之后每個(gè)月的稅金都直接從基本賬戶(hù)扣除。

2.問(wèn)：公司注冊(cè)后應(yīng)如何開(kāi)立發(fā)票？

答：新成立的公司屬于小規(guī)模納稅人，開(kāi)票的方法有兩種。一個(gè)是去稅務(wù)局拿到空白發(fā)票后直接開(kāi)具，另一個(gè)是去稅務(wù)局開(kāi)具發(fā)票。

問(wèn)：公司不開(kāi)發(fā)票，需要交稅嗎？

答：不需要。除非公司開(kāi)發(fā)票，否則不需要交稅。只需要申報(bào)零稅金。

4.問(wèn)：公司的當(dāng)月票據(jù)要怎么給？

答：你必須在那個(gè)月30日之前把那個(gè)月的票據(jù)寄給我們公司。我們的會(huì)計(jì)將完成整理、總結(jié)和結(jié)算工作。

5.問(wèn)：每月需要提供什么資料？

答：公司必須提供本月實(shí)際發(fā)生的收入費(fèi)用類(lèi)票據(jù)，包括原始票據(jù)(收入、費(fèi)用、費(fèi)用類(lèi))、銀行收據(jù)、銀行對(duì)賬單、其他帳戶(hù)原始證明等。我們公司將由專(zhuān)職會(huì)計(jì)指導(dǎo)公司業(yè)務(wù)職員提供。

6.問(wèn)：找超速全球管理顧問(wèn)報(bào)稅有什么服務(wù)？

答：每月票據(jù)分類(lèi)、整理、裝訂、記賬、開(kāi)具證明、報(bào)告、賬冊(cè)、報(bào)稅、規(guī)避財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)，我公司每月向你公司報(bào)稅，通過(guò)會(huì)計(jì)一對(duì)一專(zhuān)業(yè)服務(wù)及時(shí)解決財(cái)稅問(wèn)題，每月給你一本賬冊(cè)，每年給你一本賬。

7.問(wèn)：我們公司成立后沒(méi)有業(yè)務(wù)往來(lái)也要交稅嗎？

答：是的，根據(jù)《國(guó)家會(huì)計(jì)法》，公司在成立的月份要把稅金記帳。如果不及時(shí)納稅申報(bào)，不注銷(xiāo)，公司可能會(huì)出現(xiàn)信用污點(diǎn)。主要影響如下：

1)不能貸款買(mǎi)房。

不能移民。

3)不能享受養(yǎng)老保險(xiǎn)。

4)稅務(wù)部門(mén)罰款；

5)企業(yè)法人被列入黑名單，限制出國(guó)。

我會(huì)回答你的。香港公司注冊(cè)成立后，最重要的維護(hù)工作是香港公司進(jìn)行納稅申報(bào)。根據(jù)《香港公司管理?xiàng)l例》，新注冊(cè)的香港公司必須在成立18個(gè)月后進(jìn)行首次納稅申報(bào)工作。香港公司如何進(jìn)行第一次納稅申報(bào)？今天，管理顧問(wèn)好順佳解釋了如何進(jìn)行香港公司的第一次賬面納稅申報(bào)。

根據(jù)香港的稅法，在海外經(jīng)營(yíng)的香港公司主要包括利潤(rùn)稅和工資稅等兩種稅。和中國(guó)大陸的企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅一樣。

1.利得稅：所有人，包括法團(tuán)、合伙人業(yè)務(wù)、受托人或團(tuán)體，都必須在香港經(jīng)營(yíng)行業(yè)、專(zhuān)業(yè)或業(yè)務(wù)，繳納在香港產(chǎn)生或從香港獲得的評(píng)估稅利益(出售資本資產(chǎn)所得的利益除外)。

征稅對(duì)象沒(méi)有香港居民或非香港居民的差異，都要交稅。因此，香港居民從海外獲得的利潤(rùn)不必在香港繳稅。相反，非香港居民如果賺取在香港產(chǎn)生的利潤(rùn)，就要交稅。

業(yè)務(wù)是否在香港經(jīng)營(yíng)，利潤(rùn)是否在香港獲得，主要取決于事實(shí)，但采用的原則可以參考香港法庭和英國(guó)樞密院判決的稅務(wù)案件。海外產(chǎn)生的利潤(rùn)，即使把錢(qián)匯到香港也不用交稅。

簡(jiǎn)而言之，成立后發(fā)生業(yè)務(wù)的香港公司都要交稅。如果利潤(rùn)不是從香港來(lái)的，就不用交稅。(以上：利潤(rùn)不是來(lái)自香港，所以要向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)免稅，一般說(shuō)是申請(qǐng)海外利潤(rùn)豁免。)利潤(rùn)稅率是凈利潤(rùn)的 。

2.工資稅(Salaries tax):如果雇用香港員工或公司董事獲得工資，則必須向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)。(填寫(xiě)工資稅表并提交給稅務(wù)機(jī)關(guān)即可。)利得稅申報(bào)時(shí)間和申報(bào)程序分為兩種情況。

新成立的香港公司在成立后18個(gè)月內(nèi)收到了第一份利得稅納稅申報(bào)單，該納稅申報(bào)單的申報(bào)期限是在收到后1個(gè)月內(nèi)根據(jù)公司運(yùn)營(yíng)進(jìn)行納稅申報(bào)業(yè)務(wù)。

1.公司成立后不發(fā)生業(yè)務(wù)，稅票沒(méi)有營(yíng)業(yè)活動(dòng)申報(bào)即可?？梢晕鞋F(xiàn)職秘書(shū)公司處理，但以后不繼續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)會(huì)造成一定的風(fēng)險(xiǎn)，可以根據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)調(diào)整，發(fā)布不活動(dòng)的審計(jì)報(bào)告。

2.公司成立后發(fā)生業(yè)務(wù)，這種情況需要通過(guò)會(huì)計(jì)審計(jì)向稅務(wù)機(jī)關(guān)提交完成的審計(jì)報(bào)告，完成稅務(wù)申報(bào)。香港公司申報(bào)年結(jié)算日，每年 ~ 人的韓統(tǒng)惠管理顧問(wèn)會(huì)建議在3月31日和12月31日申報(bào)。

香港公司在第一年財(cái)政期間不得超過(guò)18個(gè)月。決定從第二年開(kāi)始以12個(gè)月為周期。香港公司審計(jì)報(bào)告應(yīng)由香港執(zhí)行官的審計(jì)師出具。拖欠申報(bào)稅至少要罰款HKD1200。由此可見(jiàn)，香港是全球法制最健全的地區(qū)之一，對(duì)香港公司的報(bào)稅行為有明確而全面的規(guī)定。而且，對(duì)香港公司的利潤(rùn)也有多種減稅優(yōu)惠。因此，專(zhuān)業(yè)、負(fù)責(zé)任的香港秘書(shū)服務(wù)供應(yīng)商會(huì)提供建議。

以上回答請(qǐng)參考。希望對(duì)你有幫助。謝謝你為我們點(diǎn)贊和關(guān)心。(大衛(wèi)亞設(shè))。

問(wèn)：香港的稅制是什么？

答：香港將地區(qū)作為收稅的基礎(chǔ)，只對(duì)來(lái)自香港的利潤(rùn)和收入征稅。香港與內(nèi)地不同，香港沒(méi)有增值稅和營(yíng)業(yè)稅。香港的主要直接稅是利得稅(企業(yè)所得稅)、薪俸稅(個(gè)人所得稅)和財(cái)產(chǎn)稅。稅務(wù)局負(fù)責(zé)香港的稅務(wù)問(wèn)題。稅務(wù)機(jī)關(guān)每年發(fā)送納稅通知書(shū)，利得稅和薪俸稅等數(shù)據(jù)必須在指定期限前自行報(bào)告，上述稅金每年只需申報(bào)一次稅。

問(wèn)：公司成立后應(yīng)該什么時(shí)候報(bào)稅？

答：各有限公司成立約18個(gè)月后，將收到香港稅務(wù)局的利得稅納稅申報(bào)單。除非得到稅務(wù)機(jī)關(guān)的同意，否則在收到稅單后3個(gè)月后要交稅。如果在指定的期限到期前不提交納稅申報(bào)單，就是違法的，將受到處罰。新成立公司的第一份財(cái)務(wù)報(bào)表可以選擇18個(gè)月的財(cái)政年度，以后每12個(gè)月選擇一個(gè)財(cái)政年度，選定財(cái)政年度的日期不能超過(guò)18個(gè)月。一般法定掩埋年度為3月31日，12月31日(一般回國(guó)投資用途的香港公司很少選擇12月31日作為掩埋基準(zhǔn)日，以便與國(guó)內(nèi)財(cái)年相吻合)。

問(wèn)：香港公司的稅率是多少？

a:一般稅率(適用2008/09納稅年度)

法人：

法人以外的人：15

問(wèn)：收到納稅申報(bào)單后如何申報(bào)稅？

答：有限公司的會(huì)計(jì)賬簿必須通過(guò)執(zhí)業(yè)會(huì)計(jì)師審核后連同審計(jì)報(bào)告和利得稅申報(bào)表一起提交，如果需要向海外利益審查組提交海外利益申請(qǐng)，則海外利益申請(qǐng)必須同時(shí)反映在審計(jì)公司報(bào)告中。

問(wèn)：交逾期稅會(huì)被處以什么罰款？

答：如果未能在期限前繳稅，預(yù)備附加費(fèi)是稅金的5。期限后6個(gè)月內(nèi)尚未繳納的話(huà)，在欠款額中增加10的附加費(fèi)(包括5的初步附加費(fèi))。最高刑罰，香港稅務(wù)局可以在地區(qū)法院進(jìn)行民事訴訟。

問(wèn)：所有公司都要交稅嗎？

a:有限公司不一定要交稅，但必須每年報(bào)稅才能決定是否要交稅。

問(wèn)：什么情況下需要交稅？

a:有限公司在運(yùn)營(yíng)中創(chuàng)造利潤(rùn)，這個(gè)利潤(rùn)如果在香港境內(nèi)發(fā)生，就要交稅。

問(wèn)：收到稅單的時(shí)候還沒(méi)有營(yíng)業(yè)。怎么處理？

答案：公司尚未營(yíng)業(yè)，還需要填寫(xiě)納稅申報(bào)表并提交給香港稅務(wù)局。

問(wèn)題：如果員工是國(guó)內(nèi)人，收到《填寫(xiě)客戶(hù)補(bǔ)償和養(yǎng)老金申報(bào)單》該怎么辦？

答：通常在4月份收到，但本港居民未經(jīng)許可，不得在港口工作。如果有工作許可者，所有職員也要申報(bào)。

問(wèn)題：第一次年報(bào)稅后，收到稅務(wù)局發(fā)來(lái)的三年不稅票通知書(shū)，是否意味著三年內(nèi)不需要整理和審核賬目？

答：收到三年不交稅的通知書(shū)并不意味著三年不整理賬目不使用核數(shù)，只是意味著稅務(wù)機(jī)關(guān)不主動(dòng)出具利得稅申報(bào)表，比如某評(píng)估年度內(nèi)公司發(fā)生任何利潤(rùn)，都必須主動(dòng)向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)納稅申報(bào)表，申報(bào)納稅。這意味著每年都要管理和審查賬目。否則，董事應(yīng)承擔(dān)相關(guān)行政責(zé)任。

如果想進(jìn)一步了解香港公司注冊(cè)知識(shí)，歡迎訪(fǎng)問(wèn)。 ，環(huán)亞商務(wù)是專(zhuān)門(mén)注冊(cè)香港公司的機(jī)構(gòu)，擁有豐富的香港公司注冊(cè)經(jīng)驗(yàn)，提供香港公司注冊(cè)、香港公司年審審計(jì)、報(bào)稅、注冊(cè)商標(biāo)、銀行賬戶(hù)開(kāi)立等業(yè)務(wù)。

公司有財(cái)務(wù)的話(huà)，按照會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)記賬，納稅申報(bào)一般提交財(cái)務(wù)公司報(bào)告。

我會(huì)回答你的。根據(jù)《香港公司管理?xiàng)l例》，所有香港公司均須按財(cái)政年度向所有股東發(fā)送經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，并在周年股東大會(huì)上任命審計(jì)人審核公司香港公司財(cái)務(wù)報(bào)表。

這也是香港公司第三方監(jiān)管體系的一部分。被審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表的作用是向全體股東披露公司運(yùn)營(yíng)情況，同時(shí)也是香港執(zhí)業(yè)會(huì)計(jì)師出具審計(jì)報(bào)告的基礎(chǔ)。

事實(shí)上，如實(shí)申報(bào)稅務(wù)，不僅對(duì)政府檢查有幫助，對(duì)企業(yè)的后續(xù)發(fā)展也有很大幫助，處理香港公司稅務(wù)審計(jì)的作用如下：

1常運(yùn)營(yíng)的公司必須按照當(dāng)?shù)囟惙ㄒ婪{稅。這是各企業(yè)應(yīng)盡的責(zé)任和義務(wù)，如果公司想長(zhǎng)期運(yùn)營(yíng)，就必須進(jìn)行實(shí)際申報(bào)。

第二，在香港參加展覽會(huì)，如果有審計(jì)報(bào)告和稅務(wù)證明，可以申請(qǐng)香港貿(mào)易發(fā)展局提出的展位費(fèi)減半的折扣。

第三，可以利用以香港公司名義持有的資產(chǎn)進(jìn)行銀行融資貸款，也可以幫助企業(yè)進(jìn)行融資。

4.后期申請(qǐng)香港移民企業(yè)正常納稅申報(bào)也是必要條件之一。

5.后期企業(yè)要想發(fā)展香港上市，正式合理的稅務(wù)計(jì)劃至關(guān)重要。

以上回答請(qǐng)參考。希望對(duì)你有幫助。謝謝你為我們點(diǎn)贊和關(guān)心。(大衛(wèi)亞設(shè))。