不成為負債

關(guān)于印刷證券公司股票************管理辦法》第三十五條規(guī)定：“質(zhì)押在質(zhì)押期間發(fā)生的衍生利息(包括送股、分紅、分紅等)”。 由此推論，配股不是派生的。 其第三十五條第二款規(guī)定：“質(zhì)押在質(zhì)押期間發(fā)生配股的，出質(zhì)人應(yīng)當購買并與質(zhì)押一起質(zhì)押。 出質(zhì)人不購買而出現(xiàn)價值差距的，出質(zhì)人應(yīng)當及時彌補。 ”

股票擔保申請條件

申請股票************的企業(yè)應(yīng)當具備以下條件

1、具有獨立法人資格

2、符合國家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)營業(yè)績良好

3、質(zhì)物股份業(yè)在浙江省證券登記中心注冊托管

4、《貸款通則》要求的其他條件。

申請股票************的自然人應(yīng)當符合以下條件。

1、股票************，可以按期支付利息；

2、質(zhì)物股份業(yè)在浙江省證券登記中心注冊托管

3、《貸款通則》要求的其他條件。

股權(quán)質(zhì)押的范圍包括股權(quán)質(zhì)押的本金、利息、罰息、違約金、損害賠償金及質(zhì)物保管和處置費用。 股權(quán)************的比例由貸款人與借款人、出質(zhì)人根據(jù)股權(quán)發(fā)行公司經(jīng)營狀況、每股凈資產(chǎn)值及行業(yè)性質(zhì)等因素協(xié)商確定。

管理費計入：

企業(yè)發(fā)生的管理費、銷售費用和財務(wù)費用以及因簽訂合同發(fā)生的有關(guān)費用不得計入成本，應(yīng)當計入當期損益。 如簽訂合同發(fā)生的投標費、合同公證費、印花稅，是企業(yè)行政管理部門組織管理生產(chǎn)經(jīng)營活動發(fā)生的管理費，企業(yè)籌集生產(chǎn)經(jīng)營資金發(fā)生的財務(wù)費用不計入合同成本，而是作為期間費用。

近年來商業(yè)銀行持股行為日益增多，對銀行的股權(quán)管理和風險管理提出了更高的要求。 為加強商業(yè)銀行股權(quán)質(zhì)押管理，有效防控銀行股權(quán)質(zhì)押引發(fā)的各類風險，確保商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營和健康發(fā)展，現(xiàn)就以下問題通知如下：

一、商業(yè)銀行要高度重視股權(quán)管理，認真落實監(jiān)管要求。 商業(yè)銀行董事會、高管層在保障股東合法權(quán)利的同時，從構(gòu)建銀行良好公司治理、維護銀行健康運行的角度，將規(guī)范的銀行股權(quán)質(zhì)押管理納入公司治理和風險管理范疇，切實履行職責，各項監(jiān)管要求落到實處

二、商業(yè)銀行要抓緊完善本行股權(quán)質(zhì)押管理體系，結(jié)合實際制定本行股權(quán)質(zhì)押管理辦法，規(guī)范本行股權(quán)質(zhì)押的處理流程、備案因素、風險評估要求和后續(xù)跟蹤措施。

三、商業(yè)銀行要通過完善章程等，對股東持有銀行股的行為提出規(guī)范要求，落實股東的責任和義務(wù)。

商業(yè)銀行應(yīng)當在章程中明確以下內(nèi)容。

(一)股東向自己或者他人保證本行股權(quán)質(zhì)量保證，應(yīng)當嚴格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管部門的要求，并事先告知本行董事會。 董事會辦公室或董事會指定的其他部門負責銀行持股信息的收集、整理、報送等日常工作。

持有本行董事、監(jiān)事席位的股東或者直接、間接、共同持有或者管理本行2以上股份或者表決權(quán)的股東出本行股份，應(yīng)當事先向本行董事會申請備案，說明質(zhì)量原因、股權(quán)金額、質(zhì)押期限、質(zhì)押權(quán)等基本情況董事會認定對本行股權(quán)穩(wěn)定、公司治理、風險和關(guān)聯(lián)交易控制等有重大不利影響的，不予備案。 董事會審議相關(guān)備案事項時，應(yīng)當回避由質(zhì)量股東任命的董事。

(二)股東完成持股登記后，應(yīng)根據(jù)本行風險管理和信息披露需要，及時向本行提供持股信息。

(三)股東超過本行借款余額經(jīng)審計的本行上年度股票凈利潤的，不得質(zhì)押本行股票。

(四)股東質(zhì)押本行股權(quán)數(shù)量達到或者超過本行股權(quán)50的，應(yīng)當限制其在股東大會和派出董事會中的表決權(quán)。

四、商業(yè)銀行要建立和完善與股東經(jīng)營風險之間的防火墻。 要注意避免股東持有銀行股權(quán)所產(chǎn)生的各種風險。 對已持有本股份持股的相關(guān)股東，應(yīng)當定期收集分析財務(wù)數(shù)據(jù)，密切關(guān)注被持股是否涉及訴訟、凍結(jié)、折價、拍賣等事項。 切實做好風險監(jiān)測、******引導、應(yīng)急預案等工作。

五、商業(yè)銀行要加強it信息系統(tǒng)建設(shè)，通過建立質(zhì)押管理監(jiān)控臺賬、條件成熟時向符合資格的股權(quán)管理機構(gòu)集中托管股權(quán)等，提高股權(quán)管理規(guī)律

股票持有權(quán)如下

1、申請股權(quán)質(zhì)量的企業(yè)類型。

2、填寫《股權(quán)出質(zhì)設(shè)立申請表》表格并提交證明文件。

3、在提示的受理時間到投資服務(wù)大廳取號辦理。

4、按員工指示到投資服務(wù)大廳一樓發(fā)行窗口領(lǐng)取出資比例質(zhì)量通知書。

法律依據(jù)：

《民法典》第四百四十條

債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)。

(一)匯票、本票、支票；

(二)債券、存款單

(三)交貨單、提單

(四)可轉(zhuǎn)讓基金份額、股權(quán)

(五)可轉(zhuǎn)讓的注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)上的財產(chǎn)權(quán)

(六)現(xiàn)有和未來應(yīng)收賬款；

(七)法律、行政法規(guī)規(guī)定，可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)。

一.辦理股權(quán)質(zhì)押的流程質(zhì)量保證方流程

1、股權(quán)法成立的企業(yè)召開董事會或者股東大會，作出股權(quán)法擔保決議。

2、股權(quán)************借款人向貸款人申請************需要提供以下資料：

(一)股票************申請書。

)2)************借款人上期末的財務(wù)報表(如資產(chǎn)負債表、利潤表等)。

(三)上市公司上年度資產(chǎn)評估報告。

(4)股票質(zhì)量保證公司同意擔保貸款證書。 股份有限公司的股票出質(zhì)的，應(yīng)當提交董事會或者股東會同意質(zhì)押的決議。 有限責任公司股權(quán)出質(zhì)的，應(yīng)當出具股權(quán)質(zhì)量在股東名冊上的復印件。

)5)出借人要求提供的其他資料。

3、股權(quán)************的借款人和貸款人雙方應(yīng)當以書面形式簽訂貸款合同。

4、出質(zhì)人和貸款人雙方應(yīng)當以書面形式簽訂股權(quán)質(zhì)押合同； 股票擔保合同可以單獨訂立，也可以是貸款合同中的擔保條款。

5、股權(quán)質(zhì)押合同簽訂之日起15日內(nèi)，股權(quán)************當事人應(yīng)當以股權(quán)質(zhì)押合同向工商管理機關(guān)登記辦理股權(quán)質(zhì)押登記，并在合同約定的期限內(nèi)將股權(quán)向工商管理機關(guān)登記保管。 股權(quán)登記事項中含有出資人和質(zhì)權(quán)人的姓名或者名稱的有股權(quán)的公司的名稱；計算股權(quán)的金額。

6、企業(yè)向工商管理機關(guān)申請設(shè)立登記出資比例，應(yīng)當提交下列材料。

)1)申請人簽字或蓋章的《股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記申請書》。

)2)記載調(diào)遣人姓名(名稱)及其出資額的有限責任公司股東名冊復印件或者調(diào)遣人所持股份有限公司股份復印件(須加蓋公司公章)。

(三)質(zhì)權(quán)合同。

)出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人的主體資格證明或者自然人身份證復印件(出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人屬于自然人的由本人簽名，屬于法人的加蓋法人章。 下同)。

(五)國家工商行政管理總局要求提交的其他材料。

指定代表人或者共同委托代理人辦理的，還應(yīng)當提交申請人指定代表人或者共同委托代理人的證明。 申請人應(yīng)當對申請材料的真實性、質(zhì)權(quán)合同的合法性和有效性、出資比例功能的完整性承擔法律責任。

7、貸款人根據(jù)貸款合同和《股權(quán)質(zhì)押登記證明書》進行貸款。

8、股權(quán)************的利率、期限按中國************有關(guān)規(guī)定確定。

二.進行股權(quán)質(zhì)押的程序質(zhì)權(quán)人一方程序

步驟1 )了解質(zhì)押及質(zhì)押所有權(quán)的相關(guān)情況。

1、仔細審查有限責任公司章程中是否有禁止股東持股和時間上的特殊規(guī)定

2、公司章程規(guī)定出質(zhì)人的身份名稱、出資、金額等相關(guān)信息以及出質(zhì)人應(yīng)當出具擬質(zhì)押股份不重復的證明；

3、質(zhì)量經(jīng)理應(yīng)提供會計事務(wù)所出資出具的驗資報告

4、出質(zhì)人出資證明書

第二步：出質(zhì)人的所有權(quán)必須有超過半數(shù)的該公司股東同意出質(zhì)的決議

步驟3 )出質(zhì)人簽訂股權(quán)保證合同，將出資證明書交給出質(zhì)人步驟4 )已質(zhì)押該股權(quán)，不得再轉(zhuǎn)讓或重復抵押權(quán)，并在公司章程中載明并記入股東名冊，向工商行政管理部門辦理出資比例質(zhì)押登記。

提供的文件和資料：

1、申請人簽署的《股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記申請書》；

2、提交人姓名(名稱)及其出資額的有限責任公司股東名冊復印件或提交人所持股份有限公司股份復印件(須加蓋公司公章)；

3、質(zhì)權(quán)合同

4、質(zhì)權(quán)人、質(zhì)權(quán)人的主體資格證明或者自然人身份證復印件(質(zhì)權(quán)人、質(zhì)權(quán)人屬于自然人的由本人簽名，屬于法人的加蓋法人章)； 注：指定代表或者共同委托代理人的，還應(yīng)當提交申請人指定代表或者共同委托代理人的證明。 申請辦理股權(quán)注銷登記的，應(yīng)當提交申請人簽字或者蓋章的《股權(quán)出質(zhì)注銷登記申請書》； 指定代表人或者共同委托代理人辦理的，還應(yīng)當提交申請人指定代表人或者共同委托代理人的證明。