發(fā)票要給代賬會計(jì)出納該怎么登記(出納把票據(jù)交給會計(jì)怎么寫交接)

好順佳集團(tuán)
2023-02-16 15:49:24
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內(nèi)容摘要：把銀行本票交給會計(jì)，列出交接的東西，復(fù)印兩份。兩人簽字，各留一份。記賬流程是：簽合同-收票-做賬-報稅-回訪，...

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把銀行本票交給會計(jì)，列出交接的東西，復(fù)印兩份。兩人簽字，各留一份。

記賬流程是：簽合同-收票-做賬-報稅-回訪，如下：

簽約3360客戶與財務(wù)代理公司聯(lián)系洽談，簽訂代理記賬協(xié)議書面委托合同，確定服務(wù)項(xiàng)目及費(fèi)用、付款時間及方式等。

每月：固定時間取票(合同規(guī)定)。客戶提供原始憑證，財務(wù)代理公司安排人上門使用“交接清單”(記錄內(nèi)容、數(shù)量、時間等。)領(lǐng)取單據(jù)(即正本單據(jù))或合同中規(guī)定的其他方式(如快遞公司)。

根據(jù)客戶要求手工或通過計(jì)算機(jī)核算：財務(wù)代理公司賬戶。財務(wù)代理按照自己的內(nèi)部流程為客戶記賬，一般遵循錄入和審核分離的原則！一般情況下，電腦記賬要打印相應(yīng)的記賬數(shù)據(jù)給客戶。

納稅申報：根據(jù)當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)的要求，財務(wù)代理公司安排人員負(fù)責(zé)納稅申報！一些地方稅務(wù)機(jī)關(guān)已經(jīng)采用了網(wǎng)上報稅系統(tǒng)，相應(yīng)的財務(wù)代理公司也普遍采用。

回訪3360。財務(wù)代理公司將稅單、財務(wù)報表、納稅申報表等會計(jì)資料退回，與出納對賬，安排下月工作。

代表賬戶的注意事項(xiàng)

1.在委托代理合同中明確雙方的權(quán)利義務(wù)，避免后期實(shí)際工作中出現(xiàn)任何異議，沒有辦法分清是誰的責(zé)任。

2.選擇會計(jì)公司不能盲目，因?yàn)楝F(xiàn)在會計(jì)行業(yè)魚龍混雜，有些公司沒有代理記賬的資質(zhì)。但是因?yàn)閮r格低，吸引了很多企業(yè)家，選擇的時候最后就會出現(xiàn)問題，以逃避責(zé)任，損害委托單位的利益。

4.還要注意的是，有些代理記賬機(jī)構(gòu)在接受委托單位的原始會計(jì)憑證和資料時，未能妥善辦理交接手續(xù)，導(dǎo)致發(fā)現(xiàn)丟失或損毀時無法查找，應(yīng)避免這種情況的發(fā)生。

會計(jì)代理的工作內(nèi)容主要取決于企業(yè)的納稅人資格、規(guī)模和業(yè)務(wù)量，視情況而定，如記賬、審計(jì)、納稅申報等會計(jì)代理。同時要掌握一個工具軟件，可以提高工作效率。如下所示：

1.每月25日-30日，到客戶公司收集本月所有賬單，整理本月所有賬單，合理分配，粘貼。

2.將排序后的票據(jù)按所有科目記賬，記賬后結(jié)轉(zhuǎn)，登錄總賬明細(xì)賬，并做報表。

3.根據(jù)報表告知客戶當(dāng)月繳納的增值稅、所得稅、地方附加稅，以及繳納的稅款如何繳納、如何規(guī)避。

4.納稅申報應(yīng)在確定納稅后的月初進(jìn)行。

5.納稅申報后的稅款直接在網(wǎng)上繳納。

6.通知客戶付款后查詢銀行明細(xì)。

7.每月為客戶提供免費(fèi)的金融咨詢服務(wù)。

8.填寫通常稅務(wù)機(jī)關(guān)的稅務(wù)文件和表格。

一般來說，原始憑證都是委托單位提供的，但在一些標(biāo)準(zhǔn)化和填制方式上并不能保證100確。因此，作為專業(yè)的會計(jì)公司，財務(wù)人員在審核票據(jù)時應(yīng)注意以下幾個方面。

檢查主要分為三步。首先，檢查票據(jù)是否是稅務(wù)局的統(tǒng)一發(fā)票。第二，開票單位和經(jīng)手人是否真的存在。第三，原票據(jù)的經(jīng)營活動是否發(fā)生過。通過三個方面的檢查，專業(yè)記賬員可以通過自己的專業(yè)能力來辨別真?zhèn)巍＿@不僅是對工作的負(fù)責(zé)，也在一定程度上規(guī)避了責(zé)任發(fā)生時的風(fēng)險。

1.按照常規(guī)程序，單位的發(fā)票審核應(yīng)該由會計(jì)負(fù)責(zé)。發(fā)票報銷應(yīng)首先

2)根據(jù)原始憑證記好現(xiàn)金和銀行賬戶。字跡工整，數(shù)字準(zhǔn)確，日清月閉。

3)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度。庫存現(xiàn)金不得超限額，不得截留、挪用，不得以借據(jù)抵充，以保持庫存現(xiàn)金與現(xiàn)金賬面相符。

4)負(fù)責(zé)辦理銀行資金收付和結(jié)算手續(xù)。

5)負(fù)責(zé)支票簽發(fā)的管理，不得簽發(fā)空頭支票，并按規(guī)定建立支票領(lǐng)用登記簿。

6)強(qiáng)化安全意識和措施，嚴(yán)格執(zhí)行安全制度，認(rèn)真管理現(xiàn)金、各種******、空白支票、空白收據(jù)等憑證。

7)負(fù)責(zé)工資、獎金、醫(yī)藥費(fèi)的編制和發(fā)放。

8)負(fù)制月度和學(xué)期現(xiàn)金支出計(jì)劃，分清資金渠道，有計(jì)劃地收付現(xiàn)金。

九)及時與銀行對賬，編制銀行對賬表。

x)根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，做好應(yīng)收賬款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報收款情況。

xi)嚴(yán)格遵守和執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和會計(jì)制度，做好出納工作。

b.會計(jì)崗位職責(zé)；